商业银行第四章现金业务概要.ppt

第四章 银行现金资产业务 现金资产的构成 资金头寸的匡算 现金资产的管理 第一节 现金资产的构成 本章的理论基础 银行经营的三原则 安全性、流动性、收益性 关系： 安全性是银行经营的前提和基础 流动性是安全性得以实现的条件和保障 一、银行的现金资产 现金资产的内涵 银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产 现金资产对银行经营的意义 是银行资产中流动性最强的部分，维护银行支付能力的第一道防线 银行保持一定的现金资产，有利于捕捉新的贷款或投资机会 盈利性最低，机会成本大 二、银行现金资产的构成 1、库存现金 商业银行保存在金库中的现钞和硬币 特点 必须保持适度规模 非盈利资产、有保管费用 2、在中央银行存款 存款准备金 法定存款准备金（为什么缴纳？） 超额存款准备金（为什么缴纳？） 超额准备金的用途 随时补充法定存款准备金不足 银行同业资金清算 保证应付存款提取和贷款需要的准备资产 超额准备金的作用 执行支付准备的功能。超额准备金的数额多寡直接影响商业银行的流动性供给能力和信贷扩张能力。 许多国家央行对法定准备金不付利息，我国存款准备金有利息（1.60%，0.72%） 3、存放同业存款 银行存放在代理行和相关银行的活期存款 用途 支付代理业务费用 结算收付 4、在途资金 托收未达款 资金未收到前，是应收款；收到后成为存放同业存款 第二节 资金头寸的匡算 一、银行资金头寸 资金头寸（Position）的含义 银行能够运用的资金 资金头寸包括基础头寸和可用头寸两种 资金头寸的两个相关概念 1.基础头寸 银行库存现金和在中央银行的超额准备金之和 两者可以相互转化 2.可用头寸 基础头寸和存放同业存款构成 可用头寸是银行可以动用的全部资金 3.可贷头寸 可贷头寸 = 可用头寸 - 支付准备金 可用头寸的构成 可用头寸 基础头寸 存放同业存款 库存现金 超额准备金 可贷头寸 库存现金 超额准备金 可贷头寸 存放同业存款 支付准备金 头寸position：又称头衬，表示款项的多少。如果预计当日的收入款项大于付出款项,即称“多头寸” （long position）, 相反,称“缺头寸”（short position） 头寸多缺的匡算，俗称“轧头寸” 轧多可把余额出借，获取拆息； 轧缺则须想方设法拆进，维持资信,俗称“调头寸” 什么是“头寸” 商业银行库存现金与超额准备金的转化过程 中央银行 超额存款准备金 商业银行 库存现金 缴存现金 提取现金 二、资金头寸的预测 为什么要进行资金头寸预测 准确计算和预测资金头寸，能够预测银行流动性需要量，为流动性风险管理提供依据。 资金头寸预测的管理目标 头寸过剩：将多余的资金运用出去 头寸不足：从金融市场筹资 资金头寸的变化最终取决于银行存贷款的变化，银行头寸的预测主要是预测存贷款变化趋势 银行头寸增减项目列表 头寸需要量预测表：103 银行资金头寸增减项目列表 增加头寸 减少头寸 1、贷款利息和本金收回 1、新发放贷款 2、变现债券和到期债券 2、购买债券 3、存款增加 3、存款减少 4、其他负债增加 4、其他负债减少 5、发行新股或债券 5、收购股份 三、资金头寸预测的方法 对存贷款变化趋势的预测 1.存款变化预测方法 画出和核心存款线和易变性存款线 核心存款： 定期存款、通知存款、协定存款、结构性存款、金融债券 易变性存款： 定活两便存款、零存整取存款、活期存款 存款量 核心存款线 易变性存款线 期限 1月 12月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 2月 流动性需求 2.贷款变化预测方法 贷款变化预测：贷款在某种程度上讲，银行也是被动的 画出贷款趋势线、贷款波动线 贷款波动线 贷款趋势线 期限 贷款量 1月 12月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 2月 三、资金头寸预测的方法 可贷头寸需求 第三节 现金资产管理 一、现金资产管理原则 总量适度原则 低盈利资产 机会成本高 库存现金有保管费用 适时调节原则 根据不同情况增减现金头寸 安全保障原则 邯郸农行：巨额金库现金被盗 案发： 4月14日下午，农业银行河北邯郸分行发现，金库里的5100万元现金被盗，这些钱叠在一起也有50多米高，总重量将近两吨。 两天后报案。警方判断：负责看守金库的任晓峰、马向景有重大嫌疑 。4月17日公安部下发了A级通缉令。 第二天，犯罪嫌疑人马向景在北京大兴区的一个出租房旁被抓获，随身携带的挎包里，装有60万元赃款。 通缉令下发的第三天凌晨，在连云港一个小区的出租房里抓获了任晓峰，起获现金220多万元和存有110万元现金的银行卡。 金库管理： 管库员任晓峰和马向景分别掌握着两把金库的钥匙，他