2016年基金从业真题讲义.doc

假设业务发生前速动比率为1.5,当企业用现金偿还应付帐款若干后,将会导致流动比率( ),速动比率（ ） 下降 下降 不变 提高 提高 不变 提高 提高 注册公募基金，需由任基金管理人向中国证监会提交注册文件，以下不属于必备注册文件的是 基金托管协议草案 基金合同草案 律师事务所出具的法律意见书 基金营销方案 根据马可维茨的投资组合理论，在识别有效投资组合时，不需要考虑的是 每种证券与其他证券之间的相互关系 每种证券期望收益率的方差 投资者对每种证券的偏好 每种证券的期望收益率 关于基金经理的变更，以下说法错误的（ ） 基金管理公司不得聘用在其他公司管理层未满1年的基金经理担任投资 基金经理频繁发生变动的，基金管理公司应当向中国证监会及相关派出所 基金经理管理基金未满1年主动提出辞职的，应当严格遵守法律法规和 证监会及相关派出所机构书面说明理由 基金经理管理基金未满1年的，公司不得变更基金经理，如有特殊情况需要向派出所机构书面说明理由 下列条款中，属于给予发行人额外权力的嵌入条款是（ ） 转换条款 回售条款 承销条款 赎回条款 甲在担任A基金管理公司监察稽核部负责人时，应其在B基金管理公司筹备监察稽核部的同学乙的要求，将A的控制制度、工作流程等发送给乙参考。在上述案例中，甲的行为违反了基金职业道德规范中的 （ ）的要求 保守秘密 守法合规 忠诚尽责 诚实守信 以下关于契约型基金的表述，错误的是（ ） 契约型基金是一句基金管理人、基金托管人之间所签署的基金合同设立的 基金投资者已发享受权利并承担义务 基金投资者是基金公司的股东 基金投资者自取得基金份额后即成为基金份额持有人和基金合同的当事人 关于基金管理人内部控制基金要素，以下表述错误的是 内部监督 管理层授权 信息沟通 控制环境 某基金管理公司在新股申购过程中因为遵守市值申购的原则导致申购失败，事后进行原因分析时发现 公司新股申购制度在法规发生变化后未及时更新。该事件反映该公司在内部控制方面违背了 有效性 健全性 独立性 相互制约 债券评级是反映债券违约风险的重要指标，以下两项评级都属于高收益债券评级的是 惠誉的BB+和穆迪的B1 标准普尔的BBB-和惠誉的B+ 穆迪的Baa3和惠誉的Ba1 标准普尔的BBB和穆迪的Aa2 1.根据2014年《公开募集证券基金运作管理办法》的规定，下列符合混合基金的要求的是（）。 A.股票投资比例：65%～80% B.股票投资比例：80%～95% C.股票投资比例：85%～100% D.股票投资比例：0%～20%，债券投资比例80%以上 2.按照现行的税收政策，下列说法中正确的是（）。 Ⅰ.机构投资者和个人投资者买卖基金份额均暂免印花税 Ⅱ.机构投资者和个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，分别暂时免征企业所得税和个人所得税 Ⅲ.机构投资者和个人投资者从基金分配中获得的收入，分别暂时免征企业所得税和个人所得税 A.Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅲ C.只有Ⅰ D.Ⅰ、Ⅱ 3.关于全球投资业绩标准（GIPS）规定的基金投资业绩计算法方法，下列表述中正确的是（）。 A.假如直接的买卖开支无法从综合费用中确定并分离出来，在计算已扣除费用的收益时，必须从收益中减去估计的买卖开支 B.按照现行的GIPS规定，基金公司必须至少每季度一次计算组合群收益 C.必须采用经现金流调整后的时间算术平均收益率 D.计算投资组合的收益时，必须以期初资产值加权平均 【答案】B 4.从2001年7月2日起，银行间债券市场现券交易采用的交易模式是（）。 A.溢价交易 B.竞价交易 C.全价交易 D.净价交易 【答案】D 5.关于风险与收益的关系，以下表述正确的是（）。 A.投资组合A过去一年的收益高于投资组合B,那么投资组合A的风险高于投资组合B B.高风险投资组合的风险和历史收益率呈正相关关系 C.高风险投资组合的预期收益率一般高于低风险投资组合 D.投资组合A的风险高于投资组合B，那么投资组合A的已实现收益也高于投资组合B 【答案】C 6.我国场内股票交易产生的过户费，其最终收取机构是( )。 A.证券交易所 B.中国证券登记结算有限公司 C.证券结算风险基金 D.中国证监会 【答案】B 7.假设甲方与乙方均委托丙方作为双方的交易结算代理人；某日甲方买入股票150万元；卖出股票120万元；买入债券360万元，卖出债券450万元；乙方买入股票400万元；卖出股票300万元；买入债券80万元，卖出债券50万元；则结算参与人丙方在逬行分级结算原则下，与中国结算公司资金交收金额是（）。 A.应付16