私募投资基金合同指引1号剖析.doc

私募投资基金合同指引1号 （契约型私募基金合同内容与格式指引） 第一章 总则 1 第二章 基金合同正文 2 第一节 前言 2 第二节 释义 2 第三节 声明与承诺 2 第四节 私募基金的基本情况 3 第五节 私募基金的募集 4 第六节 私募基金的成立与备案 5 第七节 私募基金的申购、赎回与转让 5 第八节 当事人及权利义务 6 第九节 私募基金份额持有人大会及日常机构 14 第十节 私募基金份额的登记 16 第十一节 私募基金的投资 16 第十二节 私募基金的财产 17 第十三节 交易及清算交收安排 19 第十四节 私募基金财产的估值和会计核算 20 第十五节 私募基金的费用与税收 21 第十六节 私募基金的收益分配 22 第十七节 信息披露与报告 22 第十八节 风险揭示 23 第十九节 基金合同的效力、变更、解除与终止 23 第二十节 私募基金的清算 24 第二十一节 违约责任 25 第二十二节 争议的处理 26 第二十三节 其他事项 26 第三章 附 则 26 契约型私募投资基金合同内容与格式指引 总则 根据《证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《私募投资基金监督管理暂行办法》（以下简称《私募办法》）、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》及其他相关规定，制定本指引。 私募基金管理人通过契约形式募集设立私募证券投资基金的，应当按照本指引制定私募投资基金合同（以下简称“基金合同”）；私募基金管理人通过契约形式募集设立私募股权投资基金、创业投资基金和其他类型投资基金应当参考本指引制定私募投资基金合同。 基金合同的名称中须标识“私募基金”、“私募投资基金”字样。 基金合同当事人应当遵循平等自愿、诚实信用、公平原则订立基金合同，维护投资者合法权益，不得损害国家利益和社会公共利益。 基金合同不得含有虚假内容或误导性陈述。 私募基金进行托管的，私募基金管理人、基金托管人以及投资者三方应当根据本指引要求共同签订基金合同；基金合同明确约定不托管的，应当根据本指引要求在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施、保管机制和纠纷解决机制。 对于本指引有明确要求的，基金合同中应当载明本指引规定的相关内容。在不违反《基金法》、《私募办法》以及相关法律法规的前提下，基金合同当事人可以根据实际情况约定本指引规定内容之外的事项。本指引某些具体要求对当事人确不适用的，当事人可对相应内容做出合理调整和变动，但管理人应在《风险揭示书》中向投资者进行特别揭示，并在基金合同报送中国基金业协会备案时出具书面说明。 基金合同正文 前言 基金合同应订明订立基金合同的目的、依据和原则。 释义 应对基金合同中具有特定法律含义的词汇作出明确的解释和说明。 声明与承诺 订明 私募基金管理人保证在募集资金前已在中国基金业协会登记为私募基金管理人,并列 私募基金托管人承诺按照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则安全保管基金财产，并履行合同约定的其他义务。 私募基金投资者声明其为符合规定的合格投资者， 私募基金的基本情况 订明 私募基金的名称； 私募基金的运作方式，具体载明封闭式、开放式或者其他方式； 私募基金的计划募集总额（如有）； 私募基金的投资目标和投资范围； 私募基金的存续期限； 私募基金份额的初始募集面值； 私募基金的结构化安排（如有）； 私募基金的托管事项（如有）； 私募基金的外包事项，订明 其他需要订明 私募基金的募集 订明私募基金募集的有关事项，包括但不限于： 私募基金的募集机构、募集对象、募集方式、募集期限； 私募基金的认购事项，包括私募基金合格投资者人数上限、认购费用、认购申请的确认、认购份额的计算方式、初始认购资金的管理及利息处理方式等； 私募基金份额认购金额、付款期限等； 《私募投资基金募集行为管理办法》规定的投资冷静期、回访确认等内容。 订明私募基金管理人应当将私募基金募集期间客户的资金存放于私募基金募集结算专用账户，订明 私募基金的成立与备案 私募基金成立的有关事项，包括但不限于： 订明 私募基金成立的条件； 私募基金募集失败的处理方式。 私募基金应当按照规定向中国基金业协会履行基金备案手续。基金合同中应约定私募基金在中国基金业协会完成备案后方可进行投资运作。 私募基金的申购、赎回与转让 订明私募基金运作期间，私募基金投资者申购和赎回私募基金的有关事项，包括但不限于： 申购和赎回的开放日及时间； 申购和赎回的方式、价格、程序、确认及办理机构等； 申购和赎回的金额限制。投资者在私募基金存续期开放日购买私募基金份额的，首次购买金额应不低于100万元人民币且符合合格投资者标准，已持有私募基金份额的投资者在资产存续100万元时，100万元100万元的，必须选择一次性赎回全部基金份额 申购和赎回的费用； 申购份额的计算