工银瑞信安增利场内实时申赎货币市场基金招募说明书.doc

工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 招募说明书 （草案） 基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 二○一二年十月  重要提示 本基金经中国证券监督管理委员会2012年　　月　　日证监基金字[2012]　　　号文核准募集。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 投资有风险，投资者认购（或申购）基金份额时应认真阅读本招募说明书，全面认识本基金产品的风险收益特征，应充分考虑投资者自身的风险承受能力，并对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险，由投资者自行负担。 本基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人所管理的其它基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。 本基金为货币市场基金，在所有证券投资基金中，是风险相对较低的基金产品。在一般情况下，其预期风险与预期收益均低于一般债券基金，也低于混合型基金与股票型基金。 根据上海证券交易所、登记结算机构及本基金相关业务规则，本基金每日将设定可接受的净申购、累计申购、净赎回及累计赎回申请上限，以及单一账户每日净申购、累计申购、净赎回及累计赎回申请上限，对于超出设定额度上限的申购、赎回申请，基金管理人有权予以拒绝。 基金管理人可对单笔申购、单笔赎回设定额度上限，对于超出设定额度上限的申购、赎回申请，基金管理人有权予以拒绝。 基金管理人因违反基金合同及相关业务规则规定导致流动性管理不善而引起交收违约，导致停止申购赎回业务，造成投资者损失由基金管理人承担。 基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产。 基金投资者购买基金并不等于将资金作为存款存入银行或者存款类金融机构， 目　　录 一、绪言 3 二、释义 4 三、基金管理人 8 四、基金托管人 16 五、相关服务机构 20 六、基金份额的分类 21 七、基金的募集 22 八、基金备案 25 九、基金份额的申购与赎回 26 十、基金的投资 33 十一、基金的财产 41 十二、基金资产的估值 42 十三、基金的收益分配 46 十四、基金的费用与税收 47 十五、基金的会计与审计 50 十六、基金的信息披露 51 十七、风险揭示 56 十八、基金的终止与清算 60 十九、基金合同的内容摘要 62 二十、基金托管协议的内容摘要 63 二十一、对基金份额持有人的服务 64 二十二、其他应披露事项 67 二十三、招募说明书存放及查阅方式 68 二十四、备查文件 69 附件一 70 附件二 88 一、绪言 《工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金招募说明书》（以下简称“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》、《货币市场基金管理暂行规定》及其他有关法律法规以及《工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。 本招募说明书阐述了工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金的投资目标、策略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。 本基金根据本招募说明书所载明的资料申请募集。本招募说明书由工银瑞信基金管理有限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 二、释义 本招募说明书中，除非文义另有所指，下列词语或简称代表如下含义： 1、基金或本基金：指基金 2基金管理人：指3、基金托管人：指4、基金合同：指《基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充 5托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6招