新三板挂牌法律实务--安燕晨详解.ppt

二、主要法律问题解读（续） （十三）环保 1、核查公司所处行业是否为重污染行业。 2、若公司不属于前述重污染行业，需核查： （1）公司建设项目的环保合规性，包括且不限于公司建设项目的环评批复、环评验收及“三同时”验收等批复文件的取得情况； （2）公司是否需要办理排污许可证以及取得情况； （3）结合公司的业务流程核查公司日常环保合规情况，是否存在环保违法和受处罚的情况。 科贝律师事务所 KEBEI LAW FIRM 二、主要法律问题解读（续） 科贝律师事务所 KEBEI LAW FIRM 2、若公司属于重污染行业，请核查： （1）关于公司建设项目，请核查公司建设项目的环评批复、环评验收及“三同时”验收等批复文件的取得情况。建设项目未完工或尚未取得相关主管部门的验收文件的，请核查环评批复文件中的环保要求的执行情况。对建设项目环保事项的合法合规性发表意见。 （2）关于污染物排放，请结合公司的业务流程核查公司是否存在污染物排放，若存在污染物排放，请核查公司的排污许可证取得和排污费缴纳情况，公司是否属于污染物减排对象，公司的排放是否符合标准，是否遵守重点污染物排放总量控制指标。 二、主要法律问题解读（续） 科贝律师事务所 KEBEI LAW FIRM （3）关于公司的日常环保运转，需核查：公司有关污染处理设施是否正常有效运转；公司的环境保护责任制度和突发环境应急预案建设情况；公司是否存在公司工业固体废物和危险废物申报和处理情况；公司是否有禁止使用或重点防控的物质处理问题。 （4）公司是否被环保监管部门列入重点排污单位名录，是否依法公开披露环境信息。 （5）公司是否存在环保事故、环保纠纷或潜在纠纷、是否存在处罚等；公司曾受到处罚的，是否构成重大违法行为，以及公司的相关整改情况。 二、主要法律问题解读（续） 科贝律师事务所 KEBEI LAW FIRM 3、需核查公司是否存在排污许可、环评等行政许可手续未办理或未办理完成等等环保违法情形，若存在，需核查违法原因以及公司的补救措施，相应补救措施的进展及是否可行、可预期，请说明向环保监管机构的尽职调查情况，并分析公司存在的风险、相应的风险管理措施及其有效性、风险可控性，以及是否影响公司的持续经营能力。 二、主要法律问题解读（续） 科贝律师事务所 KEBEI LAW FIRM （十四）安全生产及质量标准 1、安全生产 （1）公司是否需要并取得相关部门的安全生产许可，建设项目安全设施验收情况； （2）公司日常业务环节安全生产、安全施工防护、风险防控等措施； （3）公司报告期以及期后是否发生安全生产方面的事故、纠纷、处罚，若发生，需核查其具体情况、公司的整改措施、对公司持续经营的影响，就其是否构成重大违法行为发表明确意见。 二、主要法律问题解读（续） 科贝律师事务所 KEBEI LAW FIRM 2、质量标准 （1）公司采取的质量标准； （2）公司的质量标准是否符合法律法规规定。 二、主要法律问题解读（续） 科贝律师事务所 KEBEI LAW FIRM （十五）法人治理结构 公司治理机制健全，是指公司按规定建立股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，制定相应的公司治理制度，并能证明有效运行，保护股东权益。 二、主要法律问题解读（续） 科贝律师事务所 KEBEI LAW FIRM 1、公司依法建立“三会一层”，并按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《非上市公众公司监管指引第3号—章程必备条款》等规定建立公司治理制度。 2、公司“三会一层”应按照公司治理制度进行规范运作。在报告期内的有限公司阶段应遵守《公司法》的相关规定。 3、公司董事会应对报告期内公司治理机制执行情况进行讨论、评估。 二、主要法律问题解读（续） 科贝律师事务所 KEBEI LAW FIRM （十六）董事、监事及高级管理人员 ★ 任职资格 1、现任董事、监事、高级管理人员是否存在不具备法律法规规定的任职资格或违反法律法规规定、所兼职单位规定的任职限制等任职资格方面的瑕疵，若存在，需核查具体瑕疵、解决情况和对公司的影响； 2、现任董事、监事和高级管理人员最近24个月内是否存在受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形； 3、公司的董事、监事、高管最近24个月内是否存在重大违