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理财规划实务 第10届 【考古题】 解答 题目 B 设定理财目标之关键因素，下列叙述何者错误？(A)预期报酬率(B)教育的程度(C)目标达成的时间(D)明确的金额 A 投资组合中， 固定收益产品占 10%，股市产品占 90%，此类产品较适合推介给下列哪一种投资 属性之客户？(A)积极型(B)稳健型(C)保守型(D)不必考虑客户之投资属性 D 当你第一次与客户面谈，下列何项包括于理财规划流程的前面两项流程（理财目标与数据搜集）内？I.询问扶养亲属人数II.询问扶养亲属年龄或生日III.决定投资哪种股票IV.搜集财务资料(A) I (B) I II (C) II III (D) I, II IV D 有关理财规划人员应具备条件，下列叙述何者并不妥适？(A)具理财相关行业之经验(B)拥有证券保险理财规划等相关专业认证(C)具有会计师律师等背景者尤佳(D)年龄不得超过 30 岁 A 一般生涯规划中，最具有投资力的年龄层落在下列何者时期？(A)维持期（约 45-54 岁）(B)退休期（65 岁以后）(C)高原期（约 55-64 岁）(D)建立期（约 25-34 岁） D 有关投资风险属性与投资工具之搭配，下列何者最不恰当？(A)冒险型可投资期货(B)积极型可投资绩优股(C)稳健型可投资平衡型基金(D)保守型可投资外汇选择权 B 有关生涯规划建立期与高原期阶段，下列叙述何者错误？(A) 高原期的理财活动负担减轻、准备退休(B) 高原期阶段的投资工具以股票型基金为主(C) 建立期阶段的理财活动宜量入为出、存自备款(D) 建立期阶段的投资工具以定存、标会或定期定额方式投资国内外基金为主 B 下列何者非属家庭资产负债科目？(A)预售屋预付款(B)信用卡之循环利息(C)寿险保单现值(D)股票融资融券 B 王先生薪资 8 万元，所得税扣缴 1 万元，劳健保扣缴 5 千元，每月通勤车费及杂支 9 千元，则若 其生活开销为 2 万 5 千元，房贷本息每月支出为 2 万元，则其收支平衡点时之收入至少应为多少？(A) 56,390 元(B) 64,286 元(C) 72,142 元(D) 80,000 元 【解析】(1)每个月工作收入结余比率＝（80,000─10,000─5,000─9,000）÷80,000＝70％(2)收之平衡点的收入＝固定之出负担÷工作收入净结余比率＝（25,000＋20,000）÷70％＝64, 286 (元) C 下列哪一种保险保费，因无储蓄性质，应属费用科目？(A)终身寿险(B)教育年金(C)失能险(D)养老险 D 下列何者为理财的正确观念？(A)世事难料，随机理财，不必事先规划(B)以超额借贷来累积财富比较快，不必考虑负担能力(C)没有财富的人，不必理财(D)拖延是累积财富的最大障碍 C 小陈家庭的年基本支出为 40 万元，而家庭年收入为 100 万元，年消费支出为 90 万元，则小陈的 边际消费率为下列何者？(A) 40% (B) 45% (C) 50% (D) 90% 【解析】C＝a＋bY，C＝90万元，a＝40万元，Y＝100万元，求边际消费倾向b：90万元＝40万元＋b×100万元，b＝50% A .张三家庭 90 年初资产总计 150 万元，负债 50 万元；90 年度家庭的现金流量如下：工作收入 120 万元，生活支出 105 万元，理财收入 4 万元，理财支出 3 万元，则张三家庭 90 年净值成长率为多 少？(A) 16% (B) 15% (C) 13.8% (D) 13% 【解析】净储蓄＝120－105＋4－3＝16 (万元)，净值＝150－50＝100(万元)，则净值成长率＝净储蓄÷净值＝16÷100＝16％ C 下列何者为衡量紧急预备金因应意外或灾变承受能力之指标？(A)（可变现资产＋保险理赔金＋5 至 10 年生活费用）／（现有负债＋房屋重建装潢成本）(B)（可变现资产＋保险理赔金－5 至 10 年生活费用）／（现有负债＋房屋重建装潢成本）(C)（可变现资产＋保险理赔金－现有负债）／（5 至 10 年生活费用＋房屋重建装潢成本）(D)（可变现资产＋保险理赔金）／（现有负债＋房屋重建装潢成本＋5 至 10 年生活费用） B 银行的一年定期存款利率为 2%，而某结构型商品一年提供 7%之报酬率，若 A 君每月固定支出为5 万元，则以一年紧急预备金来投资上述商品之机会成本为多少？(A) )1万元(B) 1.2万元(C) 2.5万元(D) 3万元 【解析】(1)机会成本是2％至7％之间的差额。 (2)50,000×12×（7％－2％）＝30,000 (元)。 B .B 君每月固定薪资 10 万元，每月生活费用为 4 万元，30 年