K3年度结说明.doc

K/3年结说明 一K/3年结方式 目前K/3年结支持二种方式:正常结转和结转新帐套 1.1正常结转: 即等同于平时每月的结帐，系统设计支持年多度数据的存取，所有年度的数据都可以放在一个账套中，所以年结功能同月结功能没有区别 一般建议采用这种方式 优点： 便于查询数据，便于分析数据 不影响处理下年度业务数据 年结后，对上年度数据仍可适当调整,如总帐系统可反结帐至上年度 特别使用制造、物流的帐套建议最好采用这种方式 缺点：多年度数据的存储，数据库容量会不断加大，在大数据量的情况下，日常查询,数据库性能可能会下降，到一定程度，硬件设置可能需要升级 1.2结转新帐套 即更换帐套，系统提供结转新帐套功能，把年末的数据自动结转到新帐套中 优点：结转新帐套后，可进行基础资料、年初数据等数据的调整 缺点：数据没有连续性，不能跨年度查询数据，年结后不便于调整上年度数据 二K/3结转新帐套说明(V9.4.1) 1、结转新账套概述 在账套管理中，选择〖账套〗→〖结转新账套〗（金蝶K3 10.3版本则选择要结转的账套，然后按Ctrl+Z)，进入该处理过程，可利用该功能将本账套的数据结转到新账套中。界面如下图所示：  在该界面中，用户需要输入系统口令，并选择数据实体； 选择“目标数据库”或者单击【下一步】，出现如下图所示界面：  在该界面中，用户需要录入结转后账套的账套号和账套名，选择数据库文件路径，同时输入结转账套的会计年度和会计期间，建议用户录入的结转后的会计年度和总账一致，会计期间比总账的会计期间大1期。 注意事项 在录入结转账套的会计年度和会计期间时，必须符合“总账系统当前会计期间＜结转账套会计期间≤业务系统当前会计期间”公式，才可以进行结转。否则系统会给出提示，不允许结转。 ¨ 2、结转新账套的要求 结转新账套时，需要业务系统已经结账到下一期，总账还未结账到下一期但已经完成结账的准备工作。 举例：总账系统当前会计期间为2002年12月，则业务系统当前会计期间必须至少为2003年1月，才可以进行账套结转。 ¨ 3、结转新账套的数据处理 1）总账的数据处理 在进行总账系统结转新账套时，应注意以下几点： 1、 结转账套的结转期间要比当前期间大一个会计期间。 2、 对于工商业的业务系统，它的会计期间要比总账会计期间大一个会计期间。 3、 当前期间中的所有凭证都应过账。 4、 对于损益科目一定先进行损益结转后，才能进行账套结转。 5、 其它的就看各个业务系统有没有相关的业务限制（对于总账没有相关的控制）。 2）固定资产的数据处理 复制源账套中当前期间的最新卡片记录到目标账套，在目标账套中所有结转过来的卡片资料信息都处于初始化状态。 3）现金管理的数据处理 1. 原账套中的现金科目和银行存款科目的“科目代码、科目名称、币别、银行名称、银行账号”结转到新账套中。 2. 结转新账套时，如果是年末结转到下一年度的账套中，则“本年累计金额”不用结转，只结转期末余额就可以了；如果是年中结转，则需要结转现金、银行日记账中的“本年累计金额”。 3. 将原账套最后一期的现金日记账中“借方金额、贷方金额、余额”的“本年累计数”分别按币别结转到新账套“初始数据录入”中相应现金类科目的“期初借方累计金额、期初贷方累计金额和期初余额”中。如果币别为外币，则还应按照相应外币的汇率进行折算，同时将折算出来的综合本位币分别回填到“本位币期初借方累计金额、本位币期初贷方累计金额和本位币期初余额”中。 4. 将原账套最后一期的银行日记账中“借方金额、贷方金额、余额”的“本年累计数”分别按币别结转到新账套“初始数据录入”中相应银行日记账科目的“日记账期初借方累计金额、日记账期初贷方累计金额和日记账期初余额”中。如果币别为外币，则还应按照相应外币的汇率进行折算，同时将折算出来的综合本位币分别回填到“日记账本位币期初借方累计金额、日记账本位币期初贷方累计金额和日记账本位币期初余额”中。 5. 将原账套最后一期的银行对账单的“余额”的“本年累计数”分别按币别结转到新账套“初始数据录入”中相应银行日记账科目的“对账单期初余额”中。 6. 将原账套最后一期的“余额调节表”按照原数据结转到新账套“初始数据录入”中的“余额调节表”中，保持原账套最后一期的“余额调节表”和新账套“初始数据录入”中的“余额调节表”中数据的一致性。 7. 将原账套最后一期的“余额调节表”中的企业未达账记录按照“日期、结算方式、结算号、借方金额、贷方金额”结转到新账套“初始数据录入”中“企业未达账”中。 注意事项 余额调节表的企业未达账中，“加：银行已收，企业未收”的金额在“企业未达账”中是“借方金额”；“减：银行已付，企业未付”的金额在“企业未达账”中是“贷方金额”。 8、原账套最后一期的“余额调节表”中的银行未达账记录按