二00二年全国社会保障基金理事会基金年度报告.doc

2002年全国社会保障基金年度报告 　 一、理事会概况　 （一）理事会简介　　1．法定中文名称：全国社会保障基金理事会（简称：社保基金会，下称：理事会）　 法定英文名称：National Council for Social Security Fund，PRC　 （缩写：NaCSSeF）　　2．法定代表人：刘仲藜　　3．成立时间：2000年11月　　4．注册及办公地址：北京市西城区月坛北街甲2号　　（二）理事会的职责　 理事会是国务院直属事业单位，经费实行财政全额预算拨款。理事会负责管理全国社会保障基金（以下简称全国社保基金），履行以下职责：　 1．制定全国社保基金的投资经营策略并组织实施。　 2．选择并委托全国社保基金投资管理人、托管人，对全国社保基金资产进行投资运作和托管，对投资运作和托管情况进行检查；并在规定的范围内对全国社保基金资产进行直接投资运作。　 3．负责全国社保基金的财务管理与会计核算，定期编制会计报表，起草财务会计报告。　 4．定期向社会公布全国社保基金的资产、收益、现金流量等财务情况。　 5．根据财政部、劳动和社会保障部共同下达的指令和确定的方式拨出资金。　 6．承办国务院交办的其他事项。　　（三）理事会的组织架构　 根据国务院批准的《全国社会保障基金理事会职能配置、内设机构和人员编制规定》和中央机构编制委员会办公室《关于全国社会保障基金理事会增加内设机构和编制的批复》，理事会在借鉴国际养老金管理机构经验的基础上，设置了内部组织架构（见图）。　 理事大会：由理事长、副理事长、理事组成，是理事会的最高权力机构，主要负责全国社保基金的重大战略决策和理事会的重大事宜决策。理事长、副理事长由国务院任命，理事由国务院聘任。　 理事长：理事会的法定代表人和最高负责人。　 秘书处：理事大会的日常办事机构。秘书处现设行政事务部、财务会计部、投资部、股权管理部、法规及监管部等职能部门。投资决策委员会、风险管理委员会和专家评审委员会为理事会非常设机构。　 二、全国社保基金运作　 全国社保基金由国有股减持划入的资金和股权资产［注★］、中央财政拨入资金、经国务院批准以其他方式筹集的资金及其投资收益构成，是国家财政的重要储备，是国民经济发展和社会稳定的重要保证。全国社保基金的投资管理应根据经国务院批准、由财政部与劳动和社会保障部发布的《全国社会保障基金投资管理暂行办法》的规定运作。财政部会同劳动和社会保障部对全国社保基金的投资运作和托管情况进行监督。　 （一）全国社保基金投资运作的基本原则：在保证安全性和流动性的基础上，实现增值。　 （二）全国社保基金投资运作的理念：安全、诚信、规范、效益、创新。　 （三）全国社保基金投资运作方式：由理事会直接运作与理事会委托投资管理人运作相结合。　 （四）全国社保基金投资范围：限于银行存款、买卖国债和其他具有良好流动性的金融工具，包括上市流通的证券投资基金、股票、信用等级在投资级以上的企业债、金融债等有价证券。理事会直接运作的范围限于银行存款、从一级市场购买国债，其他投资需委托全国社保基金投资管理人管理和运作。委托投资管理人管理和运作的全国社保基金资产由理事会选择的托管人托管。　 （五）全国社保基金资产独立性：全国社保基金资产独立于理事会、全国社保基金投资管理人和托管人的资产以及全国社保基金投资管理人管理和托管人托管的其他资产。全国社保基金与理事会单位财务分别建账，分别核算。　 三、全国社保基金主要财务数据　 （一）主要财务数据　 本报告期全国社保基金权益净增加436．76亿元，其中：财政拨入资金净增加415．76亿元，投资收益转入增加21亿元。加上期初余额805．10亿元，本报告期末，全国社保基金权益总额为1241．86亿元。　 本报告期末，全国社保基金资产包括银行存款、在国债一级市场购买的国债、理事会2001年7月份经中国证券监督管理委员会批准以特殊战略投资者身份配售的中石化A股、2001年11月份经财政部允许在一级债券市场上分别购买的2001年中国长江三峡工程开发总公司企业债和国家开发银行第18期金融债、应计未收存款和债券利息。资产总额合计1241．86亿元，其中：国债273．93亿元，占比22．06％；银行存款938．79亿元，占比75．60％；股票12．66亿元，占比1．02％；企业债1亿元和金融债5亿元，合计占比0．48％；应计未收利息10．48亿元，占比0．84％。负债为零。　 本报告期全国社保基金年收益率为2．75％。　　（二）收益率计算方法　　全国社保基金收益率＝报告期收益／报告期资金平均占用额报告期资金平均占用额按资金占用天数进行加权平均。　 四、全