第八章-A08_固定资产折旧运行流程.doc

第八章-AM08_固定资产折旧运行流程 1. 流程说明 此流程描述了固定资产折旧计提并将折旧费用结转到总帐的处理过程。本流程主要是由财务部每月月底执行折旧费用分摊时运行.折旧正式运行前需进行折旧试运行，生成“折旧表”，并检核折旧运行结果的正确性，确认无误后再正式运行并结转到总帐。折旧运行结果无误（费用归属正确）但部门费用分摊有误时由CO直接调帐。 注意事项：固定资产的日常处理全部完成。 相关附件：折旧表. 2. 流程图  3. 系统操作 3.1. 操作范例 折旧运行：三月份折旧运行 3.2. 系统菜单及交易代码 1）后台执行折旧运行 路径：会计?财务会计?固定资产?期间处理?折旧运行 交易代码：AFAB 2）显示折旧报表 路径：会计?财务会计?固定资产?期间处理?折旧运行 交易代码：AFBP  3.3. 系统屏幕及栏位解释 1）后台执行折旧运行 路径：会计?财务会计?固定资产?期间处理?折旧运行 交易代码：AFAB 栏位名称 栏位说明 资料范例 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦总部 会计年度 凭证记帐年度 2001 记帐期间 资产折旧过帐期间 4 计划内过帐运行 实际应进行的折旧运行 √ 列出资产 列出进行折旧运行的资产清单 √ 直接FI过帐 系统直接进行折旧过帐。采用此方式将不产生批输入会话，同时也不能对折旧数值进行手工修改。 测试运行 系统模拟折旧运行,不实际过帐 √ 可选参数 限定折旧运行的范围 会话名称 批输入会话的名称 F001010430 会话冻结日期 会话失效日期，该会话必须在此日期前运行 保留会话 防止会话在运行后被删除以供以后再次运行 √ 按后台执行键进入下一个画面。 在输出设备设备中输入打印机名称，按Enter进入下一画面  选择立刻、保存进入下一画面  选择个人作业进入下一画面  选择作业概览进入下一画面  选择执行进入下一画面  折旧运行完毕。 2）显示折旧报表 路径：会计?财务会计?固定资产?期间处理?折旧运行 交易代码：AFBP 栏位名称 栏位说明 资料范例 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦总部 会计年度 凭证记帐年度 2001 记帐期间 资产折旧过帐期间 3 记帐运行 系统保留使用 按执行进入下一画面  栏位名称 栏位说明 资料范例 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦总部 帐户组 确定固定资产折旧过帐的总帐科目 A2000:固定资产折旧过帐至固定资产-生产设备 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具 成本中心 管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码 F0011013：震旦总部财务部 主编号 固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围塑胶模的资产编号 子编号 属于同一资产编号的可分辨/拆解部分 折旧类型 显示本次折旧是普通折旧或计划外折旧 计划 资产购置时根据资产的折旧方法/使用年限/残值 已过帐 已过帐的折旧费用金额 180