台北县政府采购稽核小组94及95年度稽核缺失态样.pptVIP

臺北縣政府採購稽核業務報告 謝秘書宏偉 97年5月9日 簡 報 大 綱 壹、採購稽核業務組織 貳、稽核監督狀況分析 叁、稽核業務內容 一、訂定注意事項 二、訂定標準作業程序 三、訂定年度執行計畫 四、提升報告撰寫品質 五、爭取考評加分項目 壹、採購稽核業務組織 一、臨時任務編制 二、組織成員 召集人 ：陳副縣長威仁 副召集人：李局長四川 執行秘書：謝秘書宏偉 稽核委員：28人(本府各局處、委員會) 稽查人員：43人(本府各局處、委員會及4位專職人 員) 貳、稽核監督狀況分析 叁、稽核業務內容 一、訂定稽核注意事項 (一)受理稽核案件時，請委員先審視稽核澄清事項，確認稽核重點。 (二)為節省稽核作業時間，請委員儘量安排於本府進行稽核，由秘書單位負責相關聯絡事宜。 (三)為免重覆要求受稽核機關檢送文件（稽核澄清事項之相關文件），請委員一次印妥相關具體事證。 (四)由於各機關有互相參考並抄襲個案辦理情形，惟不知是否符合政府採購法相關規定，致使一錯再錯，請各委員於稽核案件時，特別注意是否有上述情形，並促請檢討改進。 (五)請委員注意稽核案件是否有由上級機關或補助機關補助情形，且稽核報告應函送該稽核案件之上級機關、補助機關及監督機關，以瞭解其採購辦理品質和效率情形。 (六)若受理稽核案件時委員業務煩重、案件數量多、受稽核機關配合度差或稽核時發現案情複雜時，請儘速通知秘書單位和政風室提供必要協助（增派委員、適時展延），以免延誤結案時間。 (七)為提升效率（如期提送報告）及報告嚴謹度，於撰寫報告前，請委員確認適法性，若無法確定，請諮詢資深採購專業相關人員，以儘速釐清案情；必要時，可由秘書單位邀集資深採購專業人員開會討論。 (八)請委員參考範本撰寫稽核報告，並以政府採購法及其相關子法為前提（法律），詳述具體事實並檢附相關事證（事實），據以判斷有無違法情事（結果）。 (九)為免報告一再修正，延誤結案，請委員確認修正方向，若無法確定，請再諮詢複核委員或執行秘書。 三、訂定年度執行計畫 (一)人力提昇計畫： 1.稽核專職人員及稽核成員調整。 2.激勵措施：為提升稽核品質及激勵人心、士氣，本組除將每年就稽核成員案件件數、辦理時效及報告內容完整性，彙整作為年度考評獎懲依據外，另每季彙整優良稽核報告案例於檢討會中宣導，並函請稽核成員所屬機關勛勉嘉許之。 3.加強送訓：本組將配合本府採購處舉辦之相關研習、說明會及訓練，優先安排未受訓同仁參加，取得採購人員專業資格，以提昇採購稽核品質。 4.辦理採購稽核說明會或研討會。 (二)稽核成效提升計畫 1.數量指標 2.行政效率指標 (1)每月底由秘書單位就進度落後達一週以上案件簽辦進度管考情形；另每三個月舉行稽核檢討會議，由副召集人主持，會議內容針對採購法令、審計室查察報告及優良稽核範例等宣導，暨案件進度檢討為主，以提升稽核智能及稽催辦理進度。 (2)對有缺失之稽核案件，均函文要求受稽核機關於一定期限內，回覆具體檢討改正措施，若該機關未於期限內函覆，先以電話紀錄稽催，並通知其承辦主管及該機關首長督促辦理，如仍未於期限內函覆，則洽請本府政風室協助稽催，本小組並定期稽催受稽核機關，以俾儘速結案。 3.品質指標 (1)各稽核委員及稽查人員撰寫稽核報告時，須將所見缺失不符法令之處或與法令未有不合之處予以陳明，且各稽核委員及稽查人員應加強採購稽核專業訓練，稽核報告意見應詳實專業。秘書單位並定期於稽核檢討會議討論稽核個案，並作優良範例宣導。 (2)稽核委員及稽查人員撰寫稽核報告時，據以作成稽核意見之相關事證應蒐集齊全並影存。 (3)有關稽核委員及稽查人員之指派，秘書單位賡續依專長表考量專業知識背景及迴避相關規定予以核派。 4.服務指標：為加強查察招標公告是否列明檢舉電話、傳真、地址等資訊，由本小組秘書單位責由一位專職人員不定期上網對各案招標公告，查明是否列舉：「檢舉電話、傳真、地址等部分」，予以勾稽並定期每月將成果簽報。 5.廣度指標 6.策進指標：為導正機關採購行為，本小組將賡續就有立即時效性之檢舉或申訴案件經電話紀錄后，即刻通知採購單位妥處，並要求將處理情形限期回報，作成紀錄。 四、提升報告撰寫品質 案例3-2 五、爭取考評加分項目 1.網頁建置「採購稽核監督報告範本」及建置「臺北縣採購稽核小組94及95年度稽核缺失態樣研討會簡報資料」、採購稽核小組94及95年度稽核缺失態樣、審計部糾正案例、採購稽核改正措施注意事項等具參考價值之資料。 2.鑒於監視系統採購之基本需求及功能易產生疑義，本組與採購中心等單位研商統一訂定「臺北縣政府數位式影像遠端監視系統基本需求規範」。 3.依本組稽核監督檢討會議，針對營養午餐採購案評選委員會之委員出席