《财务管理学》期末复习.pptVIP

9. 某企业预计全年现金需要总量800万元，其收支状况较稳定。有价证券收益率为年利率10%，每次转换有价证券的固定交易成本为0.1万元。计算：1）最佳现金持有量，2）确定有价证券的变现次数3）有价证券变现的时间间隔。4）最低现金管理总成本(公式及例题见教材P214-215） 1） 最佳现金持有量Q= =40(万元) 2） 有价证券变现次数=800/40=20(次) 3） 有价证券变现的时间间隔=360/20 =18（天） 4）最低现金管理总成本= =4(万元) 10.大华公司每年需耗用乙材料4000千克，该材料的每千克单价为20元。销售方规定：客户每批购买量达1000千克时，价格可优惠2%，购买量达2000千克时，价格可优惠3%，已知单位材料的年储存成本3元，平均每次进货费用60元，计算最佳的经济进货批量。(公式及例题见教材P231） 解：（1）在没有价格折扣时（进货批量1000千克以下）  Q= =400（千克）注意：作业答案4000有错误，应改为400（千克） = 81200（元） 进货批量为10