员工预借款的申请和支付.docVIP

员 工 预 借 款 的 申 请 及 支 付 目 的 建立公司员工借款制度，规范相关运作程序，保证有关业务均可得到及时有效的处理。 范 围 公司员工借款的申请、审批及最终支付的有关规定。 操作流程和基本原则 公司各部门员工申请的个人借款，原则上分为差旅借款及因公司业务需要而发生的零星支出的借款。在申请借款时，均须按照有关规定填写《借款单》或《支票领用单》，标明借款原因和用途、借款金额及需要付款的日期等信息。 现金借款填《借款单》，借款人签字，部门主管签字，财务经理审批签字，总经理审批签字，出纳支出现金，同时在《借款单》上加盖“现金付讫”。 支票借款填《支票领用单》，借款人签字，部门主管签字，财务经理审批签字，总经理审批签字，出纳开具支票，同时在《支票领用单》上加盖“银行付讫”，财务经理在支票签银行预留印鉴。 宣传活动借款需附宣传计划、差旅费借款需附出差申请单、专项支出需附经审批过的合同。 所有借款均须按上述程序审批，金额超过100000元的借款，还应上报CEO签字批准后方可支付。 财务人员在收到借款单后，须审核其填写是否符合规定，是否已按有关审批权限获得审批。对于不符合规定的借款申请单，有权要求申请人重新填写。 对于超过还款期限1个月的借款（包括：未按期报销及未按期还款），财务部将从该员工的报销中扣除所借款项，不够抵扣的，结转下期继续抵扣。情况严重时（借款逾期2个月未报销或未还款），财务部有权向其部门主管和总经理提交申请，在获得批准后，按该员工尚未归还款项的余额从其当月工资中扣除。 公司原则上不允许员工借用长期借款（指还款期在半年以上的各项借款），如确有特殊需要，须出具具体的书面说明并按有关程序获得特别批准。 财务人员须不定期与借款员工核对借款数额，以确保相关数据的准确性。 所有借款的使用均须与借款单所列用途一致，保证专款专用。 10000元以上的借款申请均须提前1个工作日由申请人送交财务部。 涉及的相关表格 借款单 支票领用单 出差申请单 业务招待费申请单、相关合同、报价单、发票等 -第1页-