贰、采购及付款循环AP-20000.doc

期貨信託事業內部稽核制度 貳、採購及付款循環 PAGE 13 2-PAGE 14 97年5月制定 貳、採購循環：CP-10000  目　　　錄  TOC \o 1-3 \h \z \u  HYPERLINK \l _Toc183850396 一、 請購作業之稽核：CP-10100  PAGEREF _Toc183850396 \h 3  HYPERLINK \l _Toc183850397 二、 採購作業之稽核：CP-10200  PAGEREF _Toc183850397 \h 5  HYPERLINK \l _Toc183850398 三、 驗收作業之稽核：CP-10300  PAGEREF _Toc183850398 \h 7  HYPERLINK \l _Toc183850399 四、 應付帳款管理作業之稽核：CP-10400  PAGEREF _Toc183850399 \h 9  HYPERLINK \l _Toc183850400 五、 付款作業之稽核：CP-10500  PAGEREF _Toc183850400 \h 11  HYPERLINK \l _Toc183850401 六、 零用金管理作業之稽核：CP-10600  PAGEREF _Toc183850401 \h