7第七章 银行保函7第七章 银行保函.pptVIP

;一、银行保函的含义及其性质 按照国际商会《见索即付保函统一规则》的定义，保函（Letter of Guarantee，简称L/G）又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或个人（保证人）应申请人的请求，向第三方（受益人）开立的一种书面信用担保凭证。保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。 ;;1、保函必须以付款为目的 2、付款的唯一条件是单据 3、保函的独立性是相对的 ;1、直接担保 银行应委托人的指示直接开立保函给受益人，这一保函被称为直接担保函。直接担保当事人有以下三个： （1）委托人(principal)，即申请开立保函的当事人 （2）担保人(guarantor)，即开立保函的银行或金融机构 （3）受益人(beneficiary)，即受益于保函而使其契约权利得到保障的人 ;;1、基本栏目 2、基础合约 3、担保金额 4、保函的到期日和/及到期事件 5、要求付款的条件 6、减额条款 ;（一）投标保证书（Tender Guarantee） （二）履约保证书（Performance Guarantee） （三）还款保证书（Repayment Guarantee） ;投标保证书是指银行、保险公司或其他当事人（保证人）向受益人（招标人）承诺，或由按照担保申请人所授权的银行的指示向受益人（招标人）承诺，当申请人（投标人）不履行其投标所产生的义务时，保证人应在规定的金额限度内向受益人付款。 ;履约保证书是指保证人承诺，如果担保申请人（承包人）不履行他与受益人（业主）之间订立的合同，应由保证人在约定的金额限度内向受益人付款。 履约保证书的适用范围很广泛，在一般货物进出口交易中也有使用。履约保证书可分为进口履约保证书和出口履约保证书。 ;还款保证书是指银行、保险公司或其他当事人应合同一方当事人的申请，向合同另一方当事人开立的保证书。保证书规定，如申请人不履行他与受益人订立的合同的义务，不将受益人预付、支付的款项退还或还款给受益人，银行则向受益人退还或支付款项。 ;（一）《URDG458》 1978年制定了《合同保函统一规则》（URCG 325），1982年又制定了《开立合约保证书模范格式》，供实际业务参考和使用。以后随着国际经济贸易的发展和变化，1991年国际商会又对《合担保统一规则》进行了修订，并于1992年4月出版发行《见索即付保函统一规则》（The Uniform Rules for Demand Guarantees ICC Publication No.458. 1992 Edition），国际商会第458号出版物，简称《URDG458》 ;《见索即付保函统一规则2010》（The Uniform Rules for Demand Guarantees ICC Publication No.758. 2010 Edition），国际商会第758号出版物，简称《URDG758》，是国际商会在URDG458基础上，借鉴近年来保函及相关业务实践发展经验，引入全新的术语体系修订的，2009年12月3日公布，于2010年7月1日正式实施。 见索即付保函 (Demand Guarantee)是担保人替债务人(申请人)向债权人(受益人)开出的凭规定单据赔款的承诺书,是集担保、融资、支付及相关服务为一体的多功能金融产品。 ;作为适用《URDG758》等规则的国际见索即付银行保函，一旦发生纠纷，仅需要受益人发出索赔函并附有违约方面的说明，必须在5个工作日内决定是否交单相符，如提交相符则应立即支付，无条件、无抗辩、无拖延。如果拒绝支付提交相符的见索即付银行保函，该银行将面临在国际上被降级的风险，对于一家国际银行而言，信誉等级等同于其生命线。 ;1、来自保函受益人的风险 2、来自保函申请人的风险 3、来自反担保人的风险 4、来自保函条款本身的风险 ;1、健全保险风险管理机制， 2、建立保函业务风险的转化机制 3、提高汇率风险防范意识 4、加强对保函条款的审查 ;一、备用信用证概述、应用范围 备用信用证（Standby L/C）又称商业票据信用证（Commercial Paper L/C）、担保信用证或保证信用证（Guarantee L/C），是指开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的承诺承担某项义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票（或不开汇票），并提交开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可取得开证行的偿付。 ;备用信用证可在即期付款、延期付款、承兑、议付四种方式中规定一种作为兑付方式，而银行保函的兑现方式为付款。相应地，备用信用证可指定议付行、付款行等，受益人可在当地交单议付或取得付款；保函只有担保行，受益人必须向担保行交单。 ;备用信用证在开立