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考试点： 西北大学财务管理习题 第2章 资金时间价值 练习题 一、根据以下资料，计算货币时间价值。 1.某人以1 000元存入银行，3年期，年利率9％，1年复利1次，求3年复利终值。 2.某人1 000元存入银行，年利率8％，3个月复利1次，求3年复利终值。 3.年利率10％，1年复利1次，5年后1 000元，求复利现值。 4.年利率6％，半年复利1次，9年后1 000元，求复利现值。 5.存1 000元，经过10年，终值为4 045元，求年利率。 6.某大学要设置一项奖学金，每年发奖金20 000元，年利率12％，每年复利1次，第一 次要存入多少钱？ 7.某人以10％的利率借得资金18 000元，投资于一个合作期限为5年的项目，他需要每 年至少收回多少资金才是有利可图的？ 8.年名义利率8％，半年复利一次，用公式计算的实际利率是多少？ 9.年名义利率6％，每季复利一次，用公式计算的实际利率是多少？ 二、Ａ公司20×3年对Ｑ设备投资120 000元，该项目于20×4年初完工使用，预计20×4～ 20×7年年末现金流入量分别为50 000元、40 000元、40 000元、30 000元，银行年利率9 ％。 要求计算： (1)按复利计算投资额20×3年年末的终值； (2)按复利计算各年现金流入量20×4年年初的现值。 三、Ｓ公司于20×3、20×4年年初对Ｗ设备分别投资20 000元，该项目于20×5年初完 工使用，预计20×5～20×8年年末现金流入量分别为13 000元，年利率8％。 要求计算： (1)按年金计算投资额20×4年年末的终值； (2)按年金计算各年现金流入量20×5年年初的现值； (3)分别计算流入量、流出量20×3年年初值，并作出投资决策。 四、某人提出要求我从今年底起，每年末借给他5 000元，共借10年；从第11年起，每 年末他给我还10 000元，共还10年。现时市场利率10％。 要求计算：从经济角度作出决策：我是否应借给他？ 五、某人为购买住房，向银行申请总额为30万元的住房抵押贷款，准备在15年内按月分 期等额偿还，若年利率为5.04％，问此人按揭贷款的月供额是多少？若还款期为23年呢？ 第3章 筹资管理概论 练习题： 考试点： 一、Ｓ公司20×3年资产负债表有关资料如下： 资产 金额（万元） 负债及所有者权益 金额（万元） 现金 20 应付票据 300 应收账款 360 应付账款 200 存货 600 应付费用 50 预付费用 20 长期负债 500 固定资产净值 1 000 实收资本 780 未分配利润 170 合计 2 000 合计 2 000 该公司20×3年销售收入3 000万元，20×4年预计收入4 000万元，20×4年提供的可供 留用利润250万元，20×4年预计增加应收票据，它占销售额比例为6％。 要求计算： (1)计算20×4年需要追加的对外筹资额； (2)如果该公司20×4年资产负债表上的其他项目与上述资料相同，敏感资产周转加速 0.2次，20×4年应追加的对外筹资多少万元？ 二、Ａ公司20×0～20×4年各年的销售量和资金占用量资料如下： 年度 销售量ｘ（台） 资金占用量ｙ（万元） 20×1 120 100