公司费用审批权制度.doc

公司费用审批权限与报销制度 为了规范公司的费用申请与使用程序，特制定相关人员的费用审批权限及费用的报销流程，请各相关人员遵照执行。 一、费用审批权限 1、部门负责人：单笔费用1000元以内的，由部门主管（负责人）审批生效。 2、公司副总经理：单笔费用在1000至3000元的，部门总务（仓管）报部门负责人后向行政办公室申请→办公室主任审核后报公司副总经理审批生效→由行政部负责购买并配送至部门→或授权部门自行购买。总部产生费用500元以下由办公室主任审批，500元至3000元由副总审批生效。 3、公司总经理：部门单笔费用3000元以上，部门总务（仓管）报货场负责人后向总部行政办公室申请→办公室主任审核后报总经理审批生裁→由行政部负责购买并配送至部门门。总部费用3000元以上同样由总经理审批生效。 4、应酬金额权限：部门每月的应酬总费用控制在2000元以内（市场部除外）。在控制金额内由部门主管自行计划支配。若总金额超过2000元则需事先报总经理同意方可支出。 5、购买物品借款流程：申请购买物品 5.1一次性借款：部门因采购物品需要借款，l000元以内的填好借款单后交部门主管签批。超过1000元的借款单经部门主管同意签名后，和已审批的购买申请单一起向财务借款。 5.2长期备用金的借款：部门总务（仓管）可根据其工作需要，申请一定金额备用金。1000元以内备用金的申情程序由申请人申请→部门经理同意签批→财务支付，1000元至3000元由公司副总审批，超过3000元由总经理审批。 6、备注： ◆私人借款，指借款用于员工个人需要而非公司需要。部门员工借款l000元以下由部门经理审批。1000至3000元借款由公司副总审批。超过3000元由总经理审批。借款单上应注明还款日期。 ◆公司所有员工离职时，财务部应核査该员工有无借款。若有借款，应结清借款后才能结算工资。 二、费用报销流程 报销金额1000元以内，报销人员填好报销单（附购买发票或收据）交部门主管签名后上交财务；报销金额1000至3000元，报销人员填好报销单（附已审批的购买申请报告，购买发票或收据），交财务部报销；另副总经理定期到部门审核报销单。最后，财务部定期把???有的报销单集中交总经理、董事长审批。 注意事项： ◆报销单需有经手人与证明人签名，证明人范围包括采购员、部门主管以及经理级以上(含)的管理人员。证明人的作用在于证明该费用所购货物己进场或该笔费用确己支出，不对费用合理性负责； ◆费用支出或借款3000 元以上的由经手人提前一天通知财务。 ◆应酬的费用报销应注明具体用途。 三、办公用品等易耗品集中采购流程 为了节约人力成本与采购成本，对于可预估办公用品等易耗品采用集中购买方式。 1、行政办公室根据公司部门门所需的物品确定供应商， 尽量寻找出价格合适的供应商直接送货。列出供应商一览表提供给部门，包括供应商名、地址、联系电话、供应商品。 2、同时，行政办公室列出固定物品的申购清单，申购清单内容包括供应商号、物品名称、規格、价格、库存、月用量、申购量。対于有特殊要求的生产工具可在各注中注明要求。 3、行政部与其他部门在每月底25日向行政办公室集中申购固定的物料消耗品（以月为单位中请）。行政部审核后，确认部门所需的用品数量。有供应商送货的可由部门按审核后的数量直接向供应商订货。没有供应商送货的由行政部在月底前集中购实后送到部门。 　附件一：　　　　　　 市场部活动申请单申请部门申请人联系方式活动日期活动地点活动名称活动形式可填写（新闻发布会、巡展、展会、研讨会、培训）主要内容拟邀请客户金额赞助费部租资料广告费交际费交通住宿费会部布置礼品差旅费备注申请人部门主管副总经理总经理董事长以下部分由宝亮北京总部相关部门填写： 市部部意见： 市部部负担费用总额：预计厂商支持费用总额： 厂商支持费用来源： 财务部意见： 附件二： 市部活动结项总结单 项目号：活动名称：举办时间：举办地点：项目实施人：公司参加人员：参会客户：活 动 总 结会议组织：客户反馈：商机：财 务 结　　　　　算赞助费交通及住宿费部租会部布置资料礼品广告费公司参会人员差旅费交际费额外支出（请注明细）厂商支持费用 费用总额及分摊情况：市部部分摊办事处分摊 　　　　　　　　　　　填写人：　　　　 日期：