中央银行、商业银行监管.ppt

第十三章 中央银行与商业银行的监管 ;★在金融机构体系中，商业银行的地位十分突出，它是金融机构的主体组成部分。 ★在中央银行作为金融监管机构的国家，对商业银行的监管是中央银行最主要的监管领域。 ;第一节 商业银行设立与开业的监管 ;★在历史上，中央银行或监管当局对商业银行的市场准入有过4种不同的原则： 一是自由主义； 二是特许主义； 三是准则主义； 四是核准主义，又称审批制。 ★审批制已成为现代商业银行市场准入的通行制度。 ★我国自2003年12月起也实行这种制度。 ;一、审批商业银行考虑的基本因素 ;(三)银行业竞争状况和社会经济需要 在进行审批时要考虑现时的银行业市场竞争状况，当审批机关认为市场的竞争程度已无法容纳时，新银行就很难被批准。;二、商业银行设立与开业的程序 ;三、商业银行经营范围的规定 ;第二节 商业银行日常经营的监管; 中央银行或金融监管当局对商业银行日常经营的监管主要包括： ★制定并发布审慎监管政策 ★实施稽核与检查监督 ;一、制定审慎监管政策 ;★《统一国际银行资本衡量与资本标准的协议》还规定了银行资产负债表内的资产风险权重。 ★协议将表外融资工具和方式分为5类。 ★中国银行业监督管理委员会于2004年2月颁布的《商业银行资本充足率管理办法》，标志着我国商业银行资本充足性管理走上正规化和法制化。该办法第七条规定，“商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。 ;2. 呆账准备金 呆账准备金计提和冲销有3种办法： (1)直接冲销法； (2)普通准备法； (3)特别准备法。 目前国际上使用较为广泛的是以美国为代表的“5级分类方法”，该方法将银行的贷款资产分为正常、关注、次级、可疑和损失5类。 各类贷款提取特别呆账准备金的比率并无统一标准。表13-5（见下页）是美联储和香港金融管理局的建议计提比率。 ;分 类;3. 贷款集中度 历史经验表明，对个别借款者的贷款过分集中是世界上大多数银行倒闭的经常原因。 对银行的贷款集中程度施加限制，目的是避免风险过于集中。 表13-6（见下页）反映了欧洲联盟、美国和国际货币基金组织货币和汇兑事务部(MAE)的要求。 ;要求;4.流动性 ★流动性是指银行根据存款和贷款的变化，随时以合理的成本举债或者将资产按其实际价值变现的能力。 ★监管当局对银行流动性的管理政策有两种： 一种是向银行发布衡量和管理流动性风险的指导方针； 另一种是要求银行流动资产与存款或总资产的比例达到某一标准。 ★总的来说，监管当局一般会综合运用这两种政策。 ;★到目前为止，巴塞尔委员会还没有设定正式的流动性比例，只是在1992年发布了《计量与管理流动性的框架》，作为对银行流动性管理的一个非限制性指导。该框架包括3方面内容： (1)计量与管理流动性缺口； (2)管理市场渠道； (3)制定应急计划。 ★我国对商业银行流动性规定了以下几项指标： (1)存贷款比例指标； (2)资产流动性指标； (3)中长期贷款比例指标； (4)拆借资金比例指标(仅对人民币考核)。 ;5.国家风险 ★国家风险又称国别风险(Country Risk)，是指由于某些原因某一国的政府借款人或者私人借款人不能或不愿意偿付对外债务可能造成的损失。包括两种类型： 政府风险或主权风险(Sovereign Risk)。 汇兑风险(Exchange Risk)。 ★国家风险会给商业银行的国际资产造成损失，因而受到关注。 ;6.外汇风险 ★商业银行的外汇风险可以分为以下几大类： （1）流动性风险； （2）信用风险； （3）控制系统风险； （4）市场风险。 ★监管当局之所以关注外汇风险： 一方面是为了估计商业银行抵御外汇风险的能力； 另一方面，外汇风险也是国家的风险。 ★监管当局的新做法是对银行总的外汇风险规定资本要求。 ;7．信息披露 ★信息披露是指商业银行及时向公众发布其经营活动和财务状况的有关信息。 ★目前各国监管当局对银行信息披露的要求差别甚大。 ★巴塞尔委员会非常重视银行信息披露。;8.内部控制 ★银行内部控制是指对银行内部各职能部门及其职员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序 。 ★监管当局通常会发布一些指导性原则，要求银行按照有效、审慎、全面和独立的原则建立起对各类风险的控制制度。 ★我国要求商业银行建立顺序递进的三道监控防线。;(二)完善我国的审慎监管政策 ;★就目前的