跟单信用证诈骗、对策.pptVIP

第9章跟单信用证诈骗与对策; 在国际结算诈骗中，跟单信用证诈骗是最主要的诈骗类型，也是较为隐蔽的。本章内容试对跟单信用证诈骗的常见方式略作分析和探讨。 ;第一节 信用证欺诈的种类;二、开证申请人自谋的信用证欺诈 1、假冒信用证 2、软条款信用证 3、转让信用证;三、受益人与船东共谋的信用证欺诈 1、伪造单据 2、以保函换取清洁提单 3、预接提单和倒签提单欺诈 四、开证申请人与受益人共谋的信用证欺诈 五、开证申请人与开证行共谋的信用证欺诈;第二节 信用证欺诈的原因;二、信用证欺诈产生的客观原因 信用证保护的相对薄弱 1、信用证国家（国际）保护相对薄弱 （1）信用证自身存在理论上的缺陷 （2）国内、国际社会法律救济不力 （3）国际贸易秩序管理混乱;2、银行等机构的反欺诈意识有待提高 3、加强社会群体保护 4、信用证贸易商自身保护相对薄弱;第三节 信用证欺诈的救济;一、信用证欺诈的银行救济 在银行信用证业务实践中，在信用证欺诈结果发生以前，申请人可以请求银行拒付。 银行拒付的条件： （一）信用证欺诈须来自受益人 （二）信用证欺诈的目的在于获取信用证项下的款项 （三）信用证欺诈必须是真实存在的 （四）关于这种欺诈情况的通知必须在银行付款或承兑之前。;二、信用证欺诈的司法救济 （一）信用证欺诈的司法救济的国际比较 1、美国 首开“例外欺诈”之论述 2、英国 承认和肯定了美国一