电算化财务软件笔记重点.docVIP

Server 系统主管=账套主管 含义： 是将以电子计算机为主的当代电子和信息技术运用于会计核算与管理工作，它是一个以电子计算机替代手工方式对会计业务进行处理，并代替部分由人脑完成的对会计信息进行整理、加工、分析、预测，乃至对经济活动进行决策的过程。 电算化会计岗位的划分及职责 （一）电算主管，负责协调计算机及会计软件系统的运行工作 （二）软件操作，负责会计核算软件具体使用操作 （三）审核记账，负责凭证的审核记账 （四）电算维护，负责保证计算机硬件、软件的正常运行，管理机内会计数据 （五）电算审查，对电算化系统运行进行监督，防范利用电算化系统的舞弊 （六）数据分析，负责对计算机内的会计数据进行分析 （七）会计档案保管，负责会计电算化数据和程序备份，打印的账表、凭证和各种会计档案资料的保管 操作员：1：Admin 2：账套主管 （3 4 5 ………根据新增人的顺序来定义） 操作员及权限：对本单位财务人员的分工和权限进行设置。 一：用1（Admin）进入----系统管理-----操作员管理-----新增组（财务）-----新增操作员（出纳和主办）（注：Admin只有新增操作员的权限） 二：系统管理-----更换操作员2 （账套主管） 系统管理-----财务分工 （注：所有有关凭证的设置权限，都是在日常账务中） 出纳：日常账务（选中：填制记账凭证）-----保存 主办：（选中：辅助核算设置）-----保存 例：通过Admin新增操作员“陆军”，给该操作员增加“记账凭证审核权限” 三：基本设置-----会计科目设置（增加下级会计科目） 一级会计科目为财政厅统一规定，不可更改 符合财政部和有关管理部门的规定 不能只有下级科目而没有上级科目 例：1001 （现金） 【各栏目说明】 科目编码：科目编码必须唯一；科目编码必须按其级次的先后次序建立。科目编码只能由数字（0-9）、英文字母（A-Z及a-z）及减号（-）、正斜杠（/）表示，其他字符（如 ; 空格等）请不要使用。 2．科目名称：可以是汉字、英文字母或数字，可以是减号（-）、正斜杠（\），但不能输入其他字符。科目中文名称最多可输入32个汉字。注意：科目名称不能为空。 3．辅助核算：也叫辅助账类。用于说明本科目是否有其它核算要求。在设置辅助核算时请尽量慎重，因为，如果您的科目已有数据，而您又对科目的辅助核算进行修改，那么，很可能会造成总账与辅助账对账不平。 4．科目性质（余额方向）：一般情况下，资产类科目的科目性质为借方，负债类科目的科目性质为贷方。注意：只能在一级科目设置科目性质，下级科目的科目性质与其一级科目的相同。已有数据的科目不能再修改科目性质。 四：基本设置-----辅助核算设置（增加同级科目）（注：需先新增部门，再新增个人） 在总账模块中，修改人员的所属部门要单击两次确定 五：基本设置---其他设置---常用摘要设置 六：期初余额录入（基本设置---期初余额录入） 在开始使用总账系统时，应先将各账户此时的余额和年初到此时的借、贷方累计发生额计算清楚，并输入到总账系统中。 1．录入年初余额的相关借贷信息（蓝色需回车录入明细资料） 录入完毕单击验证（或操作菜单下试算平衡{ctrl+b}） 如平衡后，操作----确定期初余额录入完成。 如要改变删除期初余额的数据,将原数据改成0即可. 如期初余额录入已确定完成，发现录入的数据有误，操作----恢复期初余额录入，再进行修改即可，最后再次进行试算平衡，确定录入。 七：填制记账凭证(注意：1.日期 2.类型 3.会计科目 4.金额 5.制单人)日常账务---填制记账凭证，。 记账凭证、收款凭证、付款凭证、转账凭证。凭证类别可根据需要进行设置。 凭证借贷不平衡,无法保存,可强行退出. 作废的凭证,不可修改,不可审核. 在记账时，不对作废凭证作数据处理，相当于一张空凭证。在账簿查询时，也查不到作废凭证的数据。 凭证的删除,先作废,再删除. 凭证的冲销,以红色负数冲销 凭证的修改由制单人修改 填制凭证时会计科目不能复制，只能查找，科目可以输入科目编码、中文科目名称或助记码，科目必须输入末级科目。 7．借贷方：即该笔分录的借方或贷方本位币发生额，金额不能为零，如果方向不符，可按空格键调整金额方向。 八：凭证的审核（审核人和制单人不能是同一个人） 凭证的弃审：由审核人弃审（审核后的凭证不可以修改） 审核前进入财务分工查看有权限的操作员，更换成该操作员进行凭证审核 如凭证已记账发现有误，用2（账套主管）（日常账务---凭证记账，反记账）---用审核人弃审（日常账务---凭证审核---编辑---全部弃审），再更换操作员为制证人修改做错的凭证，保存后，继续审核，记帐 当出现损益类科目无法结账时-----日常账