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商业银行;教学目的 了解商业银行的组织体制 理解商业银行的主要特征及其在国民经济中的地位 了解商业银行的业务范围 掌握商业银行的经营原则和管理理论 教学重点与难点 商业银行业务 ;第一节 商业银行概述;一、 商业银行的产生与发展;二、商业银行的性质和职能 ;商业银行的职能;支付中介职能 为客户办理各种货币结算、货币支付和转移存款等业务活动。 通过办理这些业务，成为企业或存款户的出纳或支付代理人。 支付中介职能与信用中介职能紧密联系。 ;信用创造职能 在银行信用的基础上创造了可以代替货币的信用流通工具代替现实货币流通，因而相对扩大了流通手段和支付手段，扩大了社会的信用量。 银行将吸收的存款发放贷款后，接受贷款的客户转入其银行存款账户，以转移存款的方式进行支付使用,这样，由原来那笔存款经贷款后又形成了一笔新存款，增加了资金来源，在整个银行体系，使存款加倍形成。 信用创造受以下因素制约：原始存款的规模央行存款准备金率、商业银行自身的现金准备率及贷款付现率；贷款需求;金融服务职能 与金融中介职能同样重要 银行在为工商企业和家庭个人提供金融服务方面具有得天独厚的有利条件，银行的信息面广，信息灵通，而且在搜集信息方面比任何企业和个人都要容易且成本低。;;三、商业银行的组织制度;单一银行制度;分支银行制;银行持股公司制;优点： 能有效扩大资本总量，增强银行的实力。 提高抵御风险和参与市场竞争的能力。 缺点： 容易形成银行业的集中与垄断。 不利于银行间开展公平竞争。 限制银行经营的自立性，不利于银行的创新活动。 ;四、 现代商业银行的发展趋势 ;银行业务经营证券化 ：商业银行金融业务中证券化业务的比重不断增大。 银行业务经营国际化：全球经济一体化过程的推进，商业银业务经营的国际化，形成了一个国际间银行资本流动机制和信息网络，从而又加速了经济全球化的进程。 银行业务经营科技化：金融业务与现代高科技相结合，是现代金融发展的必由之路。 ;第二节 商业银行的业务;一、商业银行的表内业务;资产;;商业银行的负债业务;存款业务 ;活期存款 客户可以随时开出支票对收款人进行支付而无须事先通知开户银行的一种存款形式。这种存款不受期限限制，客户可以随时存取和支付，银行有义务随时兑付。 定期存款 存款客户与银行事先约定期限，并支付较高利息的存款形式，这种存款要求到期才能支付本金和利息。 定活两便存款 事先不约定存期，一次性存入，一次性支取的储蓄存款。;;;借入负债;借款; 银行同业拆借 同业拆借一般都是隔夜拆借，不需要抵押品。当商业银行资金紧张，周转发生困难，需要稍长时间的资金时，还可以通过抵押方式，向其他同业银行借入资金。 转贴现借款 回购协议 是指商业银行向同业出售证券时，签订到期购回这笔证券的协议，用这种方式融入资金。购回价高于出售价，为这笔借款的利息。;欧洲货币市场借款;发行金融债券;;短期资金占用;资产业务;票据业务 票据贴现 是银行购买未到期的票据，在扣除从贴现日起至票据到期日止的利息以后，将余额以现款付给客户，或转入其活期账户的业务。 票据抵押贷款 由银行发放的以未到期的票据作为抵押的贷款。;贷款 按贷款期限 短期贷款、中期贷款和长期贷款。 按贷款的保障程度 信用贷款、抵押贷款、质押贷款、担保贷款。 按贷款的用途不同 工商业贷款、农业贷款、不动产贷款和消费贷款。 按贷款的偿还方法 一次性偿还贷款和分期偿还贷款。 按贷款的质量 正常贷款，关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。;;;投资业务 是指商业银行将资金用于购买有价证券的活动 意义：获取收益、降低风险、补充资产流动性 投资债券的类型 政府证券投资 政府机构证券投资 地方政府证券 公司债券 其他有价证券;;二、商业银行的表外业务;中间业务 银行不运用或较少运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项, 从中收取手续费的业务。 包括结算业务、代理业务、信托业务、租赁业务、银行卡业务、信息咨询业务等等。 ;结算业务 　　 银行接受客户的委托, 根据各种收付凭证, 为客户办理各种货币收付。它是在商业银行的存款负债业务基础上产生的一种业务。 汇兑业务:银行接受客户委托把款项支付给异地收款人。　 信用证业务:信用证是银行应客户的要求和指示,向受益人开立的有一定金额、在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。　 ;结算业务 　　 托收结算:由债权人或销货人向银行提出委托收款申请, 由银行通知债务人或购货人所在地的本行分支机构或有代理行关系的他行代收款项,当委托银行收到被委托行收妥款项的通知后,将托收款项付给委托人。　　 支票结算:支票结算是由付款人根据其在银行的存款和透支限额开出支票,交给收款人,再由收款人持票向银行提取现金或办理转账的结算方式。 ;代理业务