第3章个人理财规划.pptVIP

个人理财;*;案例导入：月薪2500元的个人理财规划;*;*;*;*;理财规划师与客户语言沟通时的注意事项;理财规划师与客户语言沟通时的注意事项;理财规划师与客户语言沟通时的注意事项;*;Phillips和Bergquist的客户个性偏好分析模型;Phillips和Bergquist的客户个性偏好分析模型;荣格模型;; 2) 宏观经济信息 一般而言，个人理财规划师需要的信息主要有以下几类： 1、宏观经济状况：经济周期，景气循环，物价指数及通货膨胀、就业状况等。 2、宏观经济政策：国家货币政策、财政政策、及其变化趋势等。 3、金融市场：货币市场、资本市场、保险市场、外汇黄金市场及其发展、金融监管等。 4、个人税收制度：法律、法规、政策及其变化趋势。 5、社会保障制度：国家基本养老金制度及其发展趋势，国家企业年金制度及其发展趋势等。 6、国家教育、住房、医疗等影响个人/家庭财务安排的制度??其改革方向。 ;我们现在可以为本章开篇所介绍的李先生提供一份简要的理财建议。 理财分析: ? 李先生虽然走出校门时间不长，但具有较强的理财意识并且有购房等远期理财规划。? 李先生非常勤奋，本身从事的是非常热门的外贸销售工作，毕业不久又谋到兼职的工作。虽然目前收入不是特别高，不考虑年终奖等因素，月收入约3000元。李先生现有积蓄只有15000元，预期年收入将有6万元左右，所以他理财的主要内容是后续收入的打理以及尽早实现自己的购房梦想。　　;理财建议：;;二、购房路宽，可以借助银行贷款 李先生的单位缴纳住房公积金，所以，购买住房的时候可以充分利用好这一资源，先自筹资金，不足部分可以办理住房组合贷款。这种贷款是公积金贷款＋商业贷款的组合方式，先确定公积金贷款的额度，公积金不足部分再办理商业贷款。公积金贷款利率相对低一些，选择这种组合模式会最大限度地减少贷款成本。另外，如果考虑资金有限、地段位置、升值潜力等因素，李先生也可以考虑购买二手房。 三、莫忘充电，提升综合素质 李先生从事外贸营销工作，外语、营销资质等个人竞争力将直接决定薪酬水平，所以，建议李先生采取自修、进修、参加讲座培训等形式，为自己“充电”，使自己的综合素质不断得到提升。这样，收入可能很快就会上涨，关键是还能提高自己的综合素质，更好地适应日趋激烈的职场竞争。;*;*;*;*;*;*;*;二、个人/家庭资产负债表的编制;*;*;*;四、现金流量表的编制;四、现金流量表的编制;;案例点击1;根据前面李先生家庭的财务状况，对该家庭的资产负债状况分析如下： 该家庭的资产 1、现金及现金等价物 28万 现金：3万 银行活期存款：5万 银行定期存款20万 2、其他金融资产 30万 股票投资：18万（以当前的市场价值计量） 国债：12万（以当前的市场价值计量） 意外伤害保险保费作为支出是消费性的，所以价值为“0”处理，不计入资产 3、实物资产（以当前的市场价值计量） 161万 房屋住宅：80万 ;轿车：30万*（1-3/20）=21万（以当前的价值减去折旧额） 别墅：50万 首饰、名表、裘皮等奢侈品：10万元 家庭资产总计：28+30+161=219（万元） 该家庭的负债 主要是房地产的按揭贷款，贷款利息是各个时期的利息支出，按揭贷款负债权考虑未来偿还的贷款本金。 按揭贷款余额=（30+50）*（1-20%）*5/10=32万 该家庭的净资产 净资产=资产-负债=219-32=187（万元）;根据李先生家庭的资产负债情况编制的资产负债表如下：;案例点击2;吴先生家庭损益表;*;*;*;客户类型;*;*;*;*;*;*;*;*;案例点击：税收规划实例 李宁在哈尔滨某大学任职，2009年工资收入为税前每月1.2万元，国务院颁发的政府特殊津贴为每月1500元，国债利息3000元，稿酬所得1万元，房租收入2000元。个人按照规定缴纳“三险一金”每月1200元，，单位也按照规定为个人缴纳“三险一金”2400元，要求为李宁计算全年收入和各项纳税额。 ;（1）计算工资、薪金所得。 李宁月工资1.2万元，扣除“三险一金”后为10800元，国务院颁发的政府特殊津贴不属于纳税范围，不计入年收入所得。12个月的总工资、薪金所得为129 600元。那么工资、薪金所得需要缴纳多少个人所得税？ 按照2000元的个税起征点，李宁每个月要缴纳1385元的个人所得税，1年则是16620元。李宁当年还取得稿酬收入，按有关规定，超过4000元的稿酬可以扣除20%的法定费用，剩余部分按照20%的税率打7折计算，李宁还需要缴纳1120的个人所得税。 （2）政府特殊津贴1500/月，国债利息3000/月，都属于免税项目，不用申报。 （3）李宁出租房屋取得收入2000元/月，一年共取得2.4万元收入