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往来会计业务知识培训;一; 通过银行或现金付款，只有付款单，没有发票和入库单，在如下图应付款管理/付款单据处理/付款单据录入点击增加相应内容保存审核制单，提醒是否核销时，除综合户外明细户确认“是”制单结束。 借：应付帐款—明细户 贷：银行存款或现金 注：在同日同性质的可以先不制单，再进入制单处理界面合并制单，以减少凭证张数。;;2;;第二步：付款，录入付款单制单，同 借：应付帐款 贷：银行存款 ; 若发票上有享受的折扣，则在如下图总账/应付款管理/应付单据录入（双击） ，在出现的框方向中选择“负向”，点击确定的界面以正数将折扣合计数输入相同供应商的应付单与采购转账单的应付单一并审核制单，在生成的凭证中将进项税改为发票上的折扣后的税后，将借贷差额在借方做为 借：管理费用/其??（红字冲减采购部办公室的费用 ） ;4;三;Thank You !