河北建投能源投资股份有限公司2016年度内部控制评价报告.PDFVIP

河北建投能源投资股份有限公司 内部控制评价报告 河北建投能源投资股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告 河北建投能源投资股份有限公司全体股东： 根据中国证监会、财政部《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号― 年度内部控制评价报告的一般规定》和国家五部委《企业内部控制基本规范》及 其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系）， 结合河北建投能源投资股份有限公司（以下简称公司或本公司）内部控制制度和 评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2016 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价 其有效性是公司董事会的责任。 公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制；监事会对董事会建立与实施 内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证公司经营合法合规、维护资产安全、保证 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 1 河北建投能源投资股份有限公司 内部控制评价报告 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 内部控制评价范围：公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、 业务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 88.35%，纳入评 价范围单位营业收入总额占公司合并财务报表营业收入总额的 99.59%。 纳入评价范围的主要业务和事项：内部环境（组织架构、发展战略、人力资 源、企业文化、社会责任）、风险评估、控制活动（内部制度管理、不相容职务分 离、授权审批、会计控制、资金管理、资产管理、工程项目、采购业务、预算控 制、运营分析控制、公司关联交易的内部控制、公司对外担保的内部控制、公司 募集资金使用的内部控制、公司重大投资的内部控制、合同管理、对控股子公司 的管理）、信息与沟通、内部监督。 公司重点关注的高风险领域主要包括资金活动、采购业务、资产管理、生产 与成本管理、财务报告、全面预算、合同管理、关联交易、突发事件管理、信息 与沟通。 （一）内部环境 本公司以基本规范有关内部环境的要求，以及应用指引中关于组织架构、发 展战略、人力资源、企业文化、社会责任等内容为依据，对公司内部环境要素进 行了认定和评价。 1．组织架构 本公司建立了规范的由股东大会、董事会、监事会、以及经理层组成的公司 治理结构。公司治理结构的设立严格满足《公司法》等相关法律法规及中国证监 会等外部监管机构的监管要求。本公司持续建立健全董事会、监事会和经理层的 治理架构、议事规则和决策程序，公司管