奶业公司12月份会计报表说明.docVIP

PAGE  PAGE 4 宁夏农垦贺兰山奶业有限公司财务说明书 2011年公司紧紧围绕“充分发挥宁夏农垦对现代化农业的引领和示范作用”这个目标，坚持走有宁夏特色的现代化农垦发展之路，把深化改革和推进跨越式发展作为首要任务，把“调结构、增效益、强基础、保民生”作为工作重点，着力推进优势产业提质增效，着力推动二三产业壮大升级，为推动宁夏农垦大发展打下坚实的基础。现就2010年公司财务决算情况做如下说明： 一、基本情况 宁夏农垦贺兰山奶业有限公司成立于2009年12月11日。公司拥有3个国有奶牛分场；3个有限责任公司；十个自营奶牛养殖区，土地总面积0.25万亩，其中：养殖面积0.22万亩。目前职工人数322人。截止2011年应上缴养老医保金和生育工伤保险金1179万元，我公司已全部垫交1179万元，现已收回1161万元。 二、生产经营情况 （一）畜牧业生产情况：12月末，奶牛存栏5152头，较上年同期的4777头增加了375头，牛奶产量 27442吨，较上年同期增加2865吨，增长11.66%。成母牛单产：公司1-12月份平均27.1公斤，比上年同期提高了0.5公斤。 （二）工业生产情况：12月末，加工饲料6234吨，较上年同期的5984吨增加250吨，增长4.18%。 三、销售经营情况 （一）、营业总收入情况： 截止本月实现营业收入10822万元，比上年同期增加589万元，其中：奶业增加475万元，饲料加工增加114万元，增长5.76％，增加的原因是：截止12月末我公司销售鲜奶27442吨，销售单价3382.77元/吨，比上年同期的24577吨增加2865吨，销售单价3583.84元/吨，每吨鲜奶单位售价降低201.07元/吨。根据以上数据分析鲜奶产量增加969万元，单位售价降低494万元。销售饲料6179吨，销售单价2490.69元/吨，比上年同期的6028吨增加151吨，销售单价2363.97元/吨，每吨饲料单位售价增加126.72元/吨，根据以上数据分析饲料产量增加38万元，单位售价的提高增加76万元。 （二）、营业成本情况： 截止本月营业成本10094万元，比上年同期增加2002万元，其中：奶业增加1757万元，饲料加工增加245万元，增长24.74％，增加的原因是：截止12月末我公司销售鲜奶27442吨，销售单位成本3073.39元/吨，比上年同期的24577吨增加2865吨，上年同期销售单位成本2716.77元/吨，每吨鲜奶单位成本增加356.62元/吨。根据以上数据分析鲜奶产量增加881万元，单位成本的提高增加876万元。销售饲料6179吨，销售单位成本2686.52元/吨，比上年同期的6028吨增加151吨，销售单位成本2347.38元/吨，每吨饲料单位成本增加339.14元/吨，根据以上数据分析饲料产量增加41万元，单位售价的提高增加204万元。 按项目分析鲜奶成本： = 1 \* GB3 ①直接材料增加1500万元，其中：饲料增加1481万元：主要是混合料单位成本2760元/吨与去年同期相比增加210元/吨增加成本873万元；青贮单位成本490元/吨与去年同期相比增加70元/吨增加成本224万元；苜蓿单位成本1830元/吨与去年同期相比增加250元/吨增加成本379万元；稻草单位成本440元/吨与去年同期相比增加40元/吨增加成本35万元、燃料及动力增加19万元， = 2 \* GB3 ②直接工资增加107万元， = 3 \* GB3 ③其他直接费增加151万元，其中：折旧费增加37万元、修理费增加47万元、产畜摊销降低5万元、畜牧医疗费降低11万元、其他增加83万元， = 4 \* GB3 ④制造费用增加18万元。 饲料成本： = 1 \* GB3 ①直接材料增加174万元，  = 2 \* GB3 ②直接工资降低1万元。 （三）、利润完成情况： 2011年完成利润1682万元，比上年同期的1408万元增加274万元，增长19.46%，其中：奶业增加294万元，饲料加工降低20万元。归属于母公司所有者的净利润是1108万元。 （四）、费用支出情况： 截止本月支出管理费用397万元，比上年同期的625万元减少228万元，减少36.48%，减少的原因是：上交管理费减少175万元，折旧费减少15万元，差旅费减少5万元，其他减少33万元。 截止本月支出营业费用250万元，比上年同期的350万元减少100万元，降低28.57%，减少的原因是：运输费的降低所致。 （五）、营业外收支情况 截止本月支出营业外收入1965万元，比上年同期的439万元增加 1526万元，增长347.61%；营业外支出94万元，比上年同期的85万元增加9万元，增长10.59%，增加的原