第二节：会计软件的应用.pptxVIP

;重点必考点;电算化软件操作学习路径;系统初始化;第二节系统级初始化;创建账套并设置相关信息 ;1.账套号是唯一的且必须输入 2.各子系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用日期 ;增加操作员并设置权限 ; 1.所设置的操作员一旦被引用便不能修改和删除 2.设置操作员只能以系统管理员的身份登陆设置;1.设置编码方案 2.设置基础档案 （1）设置企业部门档案; （2）设置职员信息 ; ;3.设置收付结算方式 ;4.设置凭证类别 ;5.设置外币 ;6.设置会计科目 ;设置会计科目属性;1.账务处理模块的初始化工作 （1）设置控制参数 包括凭证编号方式、是否允许操作人员修改他人凭证、凭证是否必须输入结算方式和结算号、现金流量科目是否必须输入现金流量项目、出纳凭证是否必须经过出纳签字、是否对资金及往来科目实行赤字提示等。 ;（2）录入科目初始数据 录入会计科目的期初余额 ; 在期初余额录入完毕后，用户应该进行试算平衡以检查期初余额的录入是否正确。; （1 )凭证管理 凭证的录入 凭证的修改 凭证的审核 凭证记账 凭证查询;录入凭证;凭证审核;凭证记账; 出纳主要负责库存现金和银行存款的管理。出纳管理的主要工作包括库存现金日记账、银行存款日记账和资金日报表的管理，支票管理，进行银行对账并输出银行存款余额调节表。;出纳管理; 1.科目账查询 总账查询 明细账查询 余额表 多栏账 日记账 2.辅助账查询 一般包括客户往来、供应商往来、个人往来、部门核算、项目核算的辅助总账、辅助明细账查询在会计科目设置时，如果某一会计科目设置多个辅助核算，则在输出时会提供多种辅助账簿信息。 ;账簿查询;（1）自动转账 自动转账是指对于期末那些摘要、借贷方科目固定不变，发生金额的来源或计算方法基本相同，相应凭证处理基本固定的会计业务，将其既定模式事先录入并保存到系统中，在需要的时候，让系统按照既定模式，根据对应会计期间的数据自动生成相应的记账凭证。;(1)自动转账定义。 自动转账定义是指对需要系统自动生成凭证的相关内容进行定义。在系统中事先进行自动转账定义，设置的内容一般包括编号、凭证类别、摘要、发生科目、辅助项目、发生方向、发生额计算公式等。 (2)自动转账生成。 自动转账生成是指在自动转账定义完成后，用户每月月末只需要执行转账生成功能，即可快速生成转账凭证，并被保存到未记账凭证中。;1.在自动转账生成前，应该将本会计期间的全部经济业务填制记账凭证，并将所有未记账凭证审核记账。 2.生成后的转账凭证将被保存到记账凭证文件中，制单人为执行自动转账生成的操作员。 3.自动生成的转账凭证同样要进行后续的审核、记账;自定义转账 自定义转账定义允许用户通过自动转账功能自定义凭证的所有内容，然后用户可以在此基础上执行转账生成。 期间损益结转 期间损益结转包括期间损益定义和期间损益生成期间损益结转用于在一个会计期间结束时，将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。;对账是指为保证账簿记录正确可靠，对账簿数据进行检查核对。对账主要包括总账和明细账、总账和辅助账、明细账和辅助账的核对。为了保证账证相符、账账相符，用户应该经常进行对账，至少一个月一次，一般可在月末结账前进行。只有对账正确，才能进行结账操作。;结账主要包括计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，终止本期的账务处理工作，并将会计科目余额结转至下月作为月初余额，结账每个月只能进行一次。;(1)检查本月记账凭证是否已经全部记账，如有未记账凭证，则不能结账； (2)检查上月是否已经结账，如上月未结账，则本月不能结账； (3)检查总账与明细账、总账与辅助账是否对账正确如果对账不正确则不能结账； (4)对科目余额进行试算平衡，如试算不平衡将不能结账； (5)检查损益类账户是否已经结转到本年利润，如损益类科目还有余额，则不能结账； (6)当其他各模块也已经启用时，账务处理模块必须在其他各模块都结账后，才能结账。 ;一、固定资产管理模块的初始化工作 （1）设置控制参数 1．设置启用会计期间 启用会计期间是指固定资产管理模块开始使用的时间。固定资产管理模块的启用会计期间不得早于系统中该账套建立的期间。设置启用会计期间在第一次进入固定资产管理模块时进行。 ;2．设置折旧相关内容 设置折旧相关内容一般包括是否计提折旧、折旧率小数位数等。 如果确定不计提折旧，则不能操作账套内与折旧有关的功能，;3．设置固定资产编码 固定资产编码是区分每一项固定资产的唯一标识;1．设置折旧对应科目 折旧对