内部监控检讨.PDFVIP

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈的內容概不負責，對其準確性或 完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公佈全部或任何部份內容而產生或因倚賴該 等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 LERADO GROUP (HOLDING) COMPANY LIMITED (隆成集團(控股)有限公司)* (於百慕達註冊成立之有限公司) (股份代號: 1225) 內部監控檢討 茲提述聯交所之新聞稿及本公司二零一三年五月二十三日之公告。本公司已委聘顧問進行內 部監控檢討。顧問已完成其首次報告。 根據內部監控檢討之結果，顧問提出一系列強化本公司就上市規則及証券及期貨條例下有關 披露內幕消息政策之建議。 本公司同意顧問確定之範疇乃本公司按上市規則第13.09條及證 券及期貨條例第XIVA部，履行其就披露及發佈內幕消息之責任時未完善之部份。本公司將考 慮適時採納顧問之建議。 顧問將進一步審視本公司就其建議之執行情況，並於首次報告發出後兩個月內發出進一步之 報告。 茲提述聯交所二零一三年三月二十一日刊發有關（其中包括）譴責本公司違反上市規則第 13.09條的新聞稿（「新聞稿」），及本公司於二零一三年五月二十三日發出之公告。除另有 界定外，本公告內使用之詞彙與新聞稿所界定者具有相同涵義。 根據聯交所上市委員會之指示，本公司已委聘一間聲譽良好之獨立國際會計師事務所（「顧 問」）檢討本公司之內部監控系統，並給予建議以協助本公司就有關股價敏感資料及/或內幕 消息之披露合符相關法律及法規之規範(「內部監控檢討」)。 顧問已完成內部監控檢討，並 就其檢討結果及建議簽發報告(「首次報告」) 。首次報告巳於二零一三年五月二十一日遞交 聯交所，而補充報告已於二零一三年六月三日遞交聯交所。 1 檢討結果及建議 根據內部監控檢討之結果，顧問確認本公司按上市規則第13.09條及証券及期貨條例(「證券及 期貨條例」) (香港法律第571章) 第XIVA部履行其就披露及發佈內幕消息之責任時，須强化下 列範疇。以下為顧問之檢討結果及建議之摘要： 須强化本集團之內幕消息政策。 顧問留意到本公司已草擬內幕消息政策(「內幕消息政策」) ，鈎劃出本集團就判斷、評估及 處理內幕消息之政策及程序。 顧問留意到內幕消息政策草稿未有詳細列明本集團高級人員就 証券及期貨條例所要求下之角色及責任，本公司就証券及期貨條例所要求下之披露責任，於 披露相關消息前之保密事宜，及有關全面發放相關消息之要求。 顧問建議本公司應制度化其內幕消息政策草稿之內容，並盡早予以批核，強化已確認之相關 範疇。 須詳細定義集團高級管理層。 顧問留意到本公司於2012年年報中集團「高級管理層」之定義為執行董事、首席財務官 (於本 集團而言為財務總監) 及公司秘書。 顧問建議本集團應更清 「高級管理層」，並就上 市規則所要求之有關責任與此等「高級管理層」進行溝通。另外，集團應清晰界定「高級管 理層」，並視之為本集團內幕消息政策內之「高級人員」。 就監控市場對本集團表現及股價變動之預期，須正式建立相關政策及程序。 顧問留意到本集團並未就監控市場對本集團表現及股價變動之預期而建立正式政策及程序， 以界定相關監控團隊之角色及責任，以至有關之詳細工作程序。 顧問建議本集團應備有根據 上市規則第13.09條所要求，監控市場對本集團表現及股價變動之預期之正式政策及程序。 須更明確界定內幕消息之準則。 顧問留意到本公司現時只於純利/ 淨虧損較前一年同期變動超過某水平時，