联通营销管理选编.ppt

营销业务核算方案;;营销业务分析;营销业务系统管理原则;;营销业务管理过渡方案总览;;基本营销收入最终方案系统间管理规则界定;;;方案实现前提及要求;业务内容;;;财务指标核对报表：;;基本营销收入方案流程－接口导入（续）;;系统界面：建立财务指标与会计科目的映射关系。;基本营销收入方案流程－接口导入（续）;;日记账凭证界面：;日记账凭证输出：;方案步骤： 将CRM系统提供的出账调整信息导入ERP系统中 系统自动生成新的会计凭证 财务人员手工找到原有会计凭证进行冲销;;变化与要求;适用业务范围： 没有系统提供明细营销信息，且无法通过手工转换导入系统接口的业务。 网间结算实际差额调整 系统营销调整冲销 坏账准备计提;会计分录（按业务类型生成凭证）;会计分录（按业务类型生成凭证）;会计分录（按业务类型生成凭证）;会计分录（按业务类型生成凭证）;接口方案设计－财务指标要求;接口方案设计－统计指标要求;;代收费点信息维护：;;依据“代收点收费报表”，财务进行应收确认： 借：应收账款－XX银行／邮政局 贷：应收话费 财务依据收到的银行收款单据，财务进行实收确认： 银行： 借：银行存款－XX银行账户（参考段） 贷：应收账款－XX银行（往来段） 邮政局： 借：银行存款－XX邮政账户（参考段） 贷：应收账款－XX邮政局（往来段） 借：银行存款－XX银行账户（参考段） 贷：银行存款－XX邮政账户（参考段）;计费营账系统单独出报表，财务进行应收确认： 借：营业款结算－XX营业厅（部门段） 贷：应收话费 财务收到银行入帐单，进行实收确认： 借：银行存款 贷：营业款结算－XX营业厅（部门段） 计费营账系统不单独出报表，财务不进行会计处理;;;;租线业务总体流程最终方案系统间管理规则界定;;;;;变化与要求;过渡方案设计原则;;1. 总体信息：由各分公司进行维护，所有分公司共享。;2. 地址层信息：用于与该往来单位有业务的分公司维护相关信息。;租线客户信息维护（续）;;;;;;;租线业务核算解决方案阐述;;;;;;;步骤三： 财务人员收到报表后，依据银行单据在系统中进行核对，并在系统中打上复核标识。;步骤三（续）： 完成后，财务人员根据报表进行会计处理。会计分录如下：;;租线业务收入确认－信息录入;租线业务收入报表打印－报表参数;租线业务收入报表打印－报表格式;步骤七： 财务人员收到报表后，依据银行单据在系统中进行核对，并在系统中打上复核标识。;租线业务收入确认会计处理;;租线业务地市收入分割报表打印－报表参数;租线业务地市收入分割报表打印－报表格式;租线业务地市收入分割确认会计处理;步骤十（可选）： 财务人员每月对需进行专业间收入分割的合同打印分割报表，核对后作为财务做账的依据。报表参数如下：;租线业务专业收入分割报表打印－报表格式;租线业务专业收入分割会计处理;步骤十一（可选）： 相关人员可以定期或不定期打印租线业务账龄分析报表，追踪租线客户欠费账龄的明细以及汇总情况。财务据此进行坏帐计提的相应财务处理。报表参数如下：;租线业务账龄分析报表－报表格式;;租线业务账龄分析会计处理;业务人员可以定期或不定期打印租线客户欠费清单，追踪每个租线客户的欠费信息（系统会自动根据各个地市涉及的所有租线合同进行检索，选取所有有收款计划的合同及其针对客户编制台账）。报表参数如下：;租线客户欠费清单－报表格式;步骤十二： 业务人员可定期或不定期打印租线业务台账报表，追踪每个租线客户的台账基本信息以及台账明细信息（系统会自动根据各个地市涉及的所有租线合同进行检索，选取所有有收款计划的合同及其针对客户编制台账）。报表参数如下：;租线业务台账核算－台账格式;;