浅论中小民营企业资金管理及案例分析.pdf

2012年4月下 总第263期 dio：10.3969/j.issn.1004-8146.2012.4.092 经营管理 浅论中小民营企业资金管理及案例分析 毕节学院外国语言文学系（贵州） 赵福林 摘要：本文阐述了企业资金管理的重要性，分析了民营中小企业在资金管理中常遇到的几个问 题，并从资金收付方式、项目开发的风险评价和资金合理使用上提出了自己的观点，并进行了案 例分析。 关键词：资金管理 风险评价 案例分析 资金是企业的血液，关系到企业的生死存亡。如何管理好 大，不仅资金流入规模很大而且流速也很快。原先该企业是 企业的资金，使之满足企业的生产经营的需要，有效防控财务 采用的是最原始的支付方式，即支票支付。但是由于企业自身 风险和避免财务危机的发生，是中小民营企业的管理者尤其是 贸易量较大的特点，每月对外支付的资金可能要达到上千笔以 财务管理人员应十分谨慎的问题。 上，采用支票支付势必耗用大量的人力物力，携带支票支付的 过程也需要耗费一定的时间才能到达对方的帐户。有时支票可 一、中小型民营企业在资金管理中常见的问题 能被携带者不小心丢失，这样又带来较多的麻烦，甚至在未及 （一）财力不足，融资困难，难以做大做强 时发现支票丢失的情况下，企业的钱被捡到支票的人非法占 目前，我国民营企业初步建立了较为独立、渠道多元的融 有。而且手工操作难免会导致失误的发生，又不利于企业对资 资体系。但是，融资难、担保难，仍然是制约民营企业发展的 金的控制与管理。 最突出的问题.存在的问题主要有：第一，企业信用等级低，资 可见，在甲公司现金收取和支付方面矛盾就比较突出了， 信相对较差，难以得到银行贷款。第二，中介机构不健全，缺 如何改善他的支付方式就是该公司比较迫切的需要。这个时候 乏专门为民营企业贷款服务的金融中介机构和贷款担保机构。 甲公司就可以选择银行的网上支付系统，目前很多银行都开通 第三，融资成本高，许多企业，因得不到银行贷款的支持，就 了这项功能。于是，该公司着手联网，并对出纳人员进行了计 只好民间借高利贷，致使财务成本加大，亏损加剧。“不借高 算机操作方面的技术培训。采用了网上支付系统之后，企业只 利贷企业就要等死，借下高利贷企业就是在找死”。由于贷款 需首次录入客户信息即可，下次进行网上支付的时候可以直接 难，生产经营过程中所需资金不足，极大制约了民营企业的发 引出，这样大大提高了操作效率、减少了错误的发生。由于网 展。由于有的民营企业，在既得不到银行的贷款支持，又不具 上每个操作员都有自己的登录号和各自的权限，这样一旦发生 有自我融资或向社会公开融资资格，致使企业难以做大做强。 错误，责任比较容易划分，而且授权设置也防范了企业的资金