2017年市直财政预算编制情况说明.PDFVIP

附件二 2017 年市直财政预算编制情况说明 一、2017 年市直财政预算编制情况 （一）一般公共预算收入计划。按照市委、市政府的工作部 署，参照 2017 年的主要经济社会发展指标情况，市直地方一般 公共预算收入在 2016 年预计完成数 25.35 亿元的基础上，增长 5.5%，计划安排 26.74 亿元，其中：国税 5.91 亿元，同比增长 39.87%，若剔除“营改增”收入约 1.3 亿元，可比增长 18.0%；地 税 12.04 亿元，增长 1.78%，剔除营改增因素，可比增长 15.0%； 非税收入 8.8 亿元，增长-5.38%。 （二）政府性基金预算收入计划。2017 年，按照中央、省 的相关文件，取消了散装水泥收入和车辆年次票收入。2017 年 市直本级政府性基金收入计划安排 12.16 亿元。为了平衡财政收 支，不得不在土地交易市场低迷的情况下，将土地出让收入计划 列了 9 亿元，其中：从土地出让收入中安排还贷支出 2.65 亿元； 调入公共财政预算 3.0 亿元；土地开发成本只列了 2.8 亿元。城 市基础设施配套费收入安排 1.7 亿元，其中：调入公共预算统筹 0.1 亿元。 （三）财政专户收入计划。2017 年财政专户预算除了教育 — 108 — 收费外，增加了二类事业单位“收支两条线”收入 0.6 亿元；其他 经营性收费收入 0.2 亿元。 （四）财政收支矛盾突出，预算执行存在困难。一方面，为 了平衡收支预算，把一些存在不确定性的收入项目列入了预算编 制，如：土地出让收入计划安排 9 亿元，其中：当年计划出让收 入 8 亿元，补缴土地价款收入 1 亿元。这些收入能否实现存在很 大的不确定性；另一方面一些必须保障的民生支出约 1.46 亿元 留在了新增债券安排，没有编入当年预算计划如：“创现”教育信 息化建设资金（含市直）5,500 万元；面上村引导资金 980 万元； 精准扶贫到人补助 6,000 万元等项目。另外，未足额安排一些项 目资金，如：机关工作人员养老保险只列了 1 亿元，欠账 0.5 亿元， 加上 2014 年 10 月至 2015 年 12 月的补缴部分，已少列 2 亿元支 出计划。 （五）执行新一轮市对区的财政管理体制。2017 年预算编 制，执行了新一轮的市对区财政管理体制。一是市与高新区税收 分享体制。市与高新区的园区税收收入按 33:67 比例分成；2017 年，市高新区一般公共预算收入计划安排 4 亿元，同比增长 11.0%。二是市与源城区税收收入分享体制。市与源城区继续实 施市区一体化，共享税收按 67:33 的比例进行分享的收入分配体 制。但由于高新区财政体制变化，对源城区的税收分成体制也进 行了调整，对市分享高新区税收收入 33%部分，市与源城区再按 7:3 的比例进行分享；三是市与江东新区管理体制。市与江东新 — 109 — 区继续执行本级收入留用，市财政给予差额补助的财政体制。 2017 年江东新区本级收入安排 1 亿元；市补助 1.6 亿元；源城区、 紫金县上划基数 0.78 亿元。 （六）进一步增强了预算编制的完整性。根据审计部门提出 的意见，2017 年市直财政预算进一步增强预算编制的完整性。 一方面把省提前告知的专项收入 7.37 亿元列入了预算计划；把 预计上年结转收入 5 亿元列入了预算计