第六章 负债业未葱埋.pptVIP

第六章 负债业务;第一节 存款业务;二、银行存款的特点;三、存款的种类;（二）非交易账户存款 非交易账户存款是指存款能够生息，但是不能签发支票的存款 1、存折储蓄账户 2、定期存款（存单） 3、大额可转让定期存单（CD） 4、通知存款 5、定活两便存款;四、存款成本的管理;（二）存款成本的相关概念及分析 1、资金成本 服务客户存款支付的一切费用，包括利息成本和营业成本之和。 2、可用资金成本 银行可用资金负担的全部成本。 ;3、相关成本 与存款增加有关，但未包含在以上四种成本之中的支出。 风险成本 1）利率风险 银行由于资金的来源与资金的使用利率变化不一致而面临较大的利率风险 如：某银行使用每6个月调整一次利率的存款证款项来购买期限为10年的国库券;2）资本风险 存款增加过快导致银行负债比例提高，从而使资本金存在不足的可能性，资本风险增加。 连锁反应成本 银行因对新吸收存款增加的服务和利息支出，而引起对原有存款增加的开支。 如加息时，不单新存款利息提高，而是已有全部存款利息提高。 ;4、加权平均成本;5、边际存款成本;+; 假设某银行开办了某种新的存款种类，由此使存款平均余额增加了9000万元，这些资金的利息成本为270万元，其它成本为135万元，新增资金的20%用于非盈利资产，则该银行的边际成本计算如下： ;资金边际成本=(270+135）/9000=4.5% 新增可用资金边际成本= （270+135）/9000 ×（1-20%） =5.625%;（三）存款成本的控制 存款结构与成本选择 活期存款、定期存款、储蓄存款 存款总量与成本控制 逆向组合模式：存款总量增加，成本下降 同向组合模式：存款总量增加，成本增加 总量单向变化模式：存款总量增加，成本不变 成本单向变化模式：存款总量不变，成本增加 银行应尽量实现1和3这两种模式 这不仅需要考虑存款的总量，还要考虑存款的结构、利息成本与营业成本的占总成本的比重等问题。 ;（四）存款成本的定价 定价目的：根据存款成本来确定盈利性资产的最低收益率，或根据一项投资的收益率来获取合理的资金来源。 加权平均资金成本法 利用边际成本确定存款利率 ;1、存款定价与银行经营目标 ;A、加权平均资金成本法;例、某商业银行共筹集5亿元资金，其中以8%的资金成本率可以筹集支票存款1亿元，以12%的资金成本率可以筹集定期存款、储蓄存款等3亿元，资本性债券1亿元，其成本率为16%。如果存款运用于非盈利资产比重分别为：支票存款为15%，定期和储蓄存款5%。资本性债券全部用于盈利性资产上。 该行的加权平均成本率为： ;=;1.利率从7%—7.5%： 总成本的变化=5000万×7.5%-2500万×7% =375万-175万=200万 边际成本率=200万/2500万×100%=8% 2.利率从7.5%--8%: 总成本的变化：8%×7500万-7.5%×5000万 =600万－375万=225万 边际成本率：225万/2500万=9%;;假定管理层相信他能以10%的收益率投资新存款资金。这个新的贷款收益代表了边际收益——银行通过利用新存款发放新贷款而产生的增加的经营收入。根据上述事实，银行应该向客户提供怎样的存款利率而使银行收益最大？;3. 利率从8%—8.5%： 总成本的变化：8.5%×10000万-8%×7500万 =850-600=250万 边际成本率：250/2500=10% 4. 利率从8.5%—9%: 总成本的变化：9%×12500万-8.5%×10000万 =1125万-850万=275万 边际成本率275万/250万=11%;总利润: 2500 ×10%—2500×7%=75万 5000×10% －5000×7.5%=125万 7500×10%－7500×8%=150万 10000×10%－10000×8.5%=150万 12500×10%－12500×9%=125万;第二节 非存款借入资金业务;二、短期借款渠道;短期借款的经营策略 时机选择：商业银行应根据自身在一定时期的资产结构及变动趋势，来确定是否利用和在多大程度上利用短期负债；根据一定时期金融市场的状况来选择时机，在市场利率较低时适当多借入一些资金；反之，则少借或不借 ；要根据中央银行货币政策的变化控制短期借入负债的程度。 规模控制：权衡流动性、安全性、盈利性，测算一个适度的短期借款规模 结构确定：期限与方式;短期借款的管理重点 主动把握借款的期限和金额，分散到期时间和金额，减少过于集中的流动性压力。 把借款到期时间和金额与存款的增