银行保理业务讲训.ppt

保理业务概述 01 国内保理：是民生银行为国内企业的信用销售（即赊销贸易），而提供的一项综合性金融服务。卖方将其与买方在销售货物或提供服务所产生的应收账款转让与民生银行，由民生银行为其提供预付款融资、销售分户账管理、应收账款催收和买方信用风险担保等各项相关金融服务。 1、预付款融资：卖方在出货后即可获得应收账款一定比例的预付款融资。 2、销售分户账管理：民生银行可以根据卖方的要求，定期向卖方提供应收账款的回收情况、逾期账款情况、账龄分析等，发送各类对账单，协助卖方进行销售账款管理。 国内保理的定义 3、应收账款的催收：由民生银行为卖方提供专业的账款催收服务，协助卖方安全回收账款。 4、买方信用风险担保：对于卖方在信用风险担保额度的应收账款，民生银行将提供100%的坏账担保。 国内保理的定义 国内保理的分类 单保理与双保理 指买卖双方的应收账款皆由一家保理商提供服务的，称为单保理，买卖双方的应收账款由两家保理商提供服务的，称为双保理。 国内保理的分类 有追索权与无追索权无追索权保理是指保理商承担买方因信用风险到期不付款的风险，保理预付款项下若保理商不承担买方不付款的信用风险则称为有追索权保理。 明保理与暗保理：明保理指保理商操作保理业务时通知买方应收账款转让事宜；暗保理则指不通知买方应收账款转让事宜。叙做暗保理业务的申请人应为我行重点目标客户或已有优质授信客户，且须经保理业务部总经理核准后方能办理。 国内保理的分类 买方保理与卖方保理： 指卖方向我行转让应收账款的行为确立的前提下我行提供保理融资的对象。 主要体现在操作流程和风险控制手段不同：流动资金贷款在银行对申请人额度批准后，申请人与银行签订借款合同，办理好抵押、质押或担保手续，即可提用额度，风险控制手段主要是通过借款合同和其他相关合同，明确约定具体的贷款金额、期限、利率、用途、还款方式、风险处置和有关细节，在申请人发生违约时，按合同相关条款执行。而国内保理业务操作相对复杂，一般需要提交的文件包括贸易合同，发票，货运单据等，并对单据真实性和合理性进行审核，从单据中判断债权是否不存在权利瑕疵；买卖合同项下的货物是否没有任何权利负担；资料是否真实、完整等要求，确保保理第一还款来源的安全。 流贷和国内保理的区别 流贷和国内保理的区别 保险公司、第三方担保企业 无 第三还款来源 卖方企业 保证人/抵押物 第二还款来源 买方企业 贷款人 第一还款来源 不需要其他方式担保（理论上应收账款已经是一种担保方式） 有 担保措施 卖方企业 贷款人 业务申请人 保理 贷款 ? 国内保理业务概述 相关术语界定 应收账款指权利人（以下简称“卖方”）因提供货物、服务或设施而获得的要求义务人（以下简称“买方”）付款的权利，包括如下现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。 包括下列权利： 1、销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等； 2、出租产生的债权，包括出租动产或不动产； 3、提供服务产生的债权； 4、公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权； 5、其它。 保理业务 B A 增加交易机会、承担信用风险 融资灵活多样（代付） 节省企业财务成本 内贸/进出口 /物流一站式 监管企业的应收/应付账款 改善财务报表 F E D C 国内保理业务的优势： 国内保理业务为客户带来的好处 对卖方 解决企业抵押担保不足，融资困难的问题 为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 节约管理成本 得到收款风险保障 加速现金回流，改善企业财务报表 对买方 获得更优惠的付款条件 间接获得银行信用支持（免费） 对银行 拓展服务领域，同时巩固现有的优质客户 捆绑式销售，获取各类费用收入，包括提供预付款所收取的资金 费用和提供服务收取的管理费用，扩大盈利空间 改变传统的信贷投放方式，增加资金投放渠道 保理业务为客户带来的好处 美化报表 A股份有限公司资产负债表 应收账款---民生银行 20 货币资金 80 应收账款----B买家 100 应收账款周转率 企业呆坏账准备 企业财务压力 银行借款---民生银行 80 目标客户 适合保理的企业 稳定成长，资金不足 客户要求一定的赊账期 销售对象较为集中，且常年持续供货 有改善财务报表需求 如：电子器件、通讯器材、汽车零配件、冶金制品（金属）、日用品、办公设备、深加工食品、纺织品、?煤炭、石化产品等。 这类客户的开发数量、保理业务量和市场收益均应占到我行总量的80％以上；另外对于国家重点支持的新兴行业，也