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国有财务监管总结 篇一：财务管理工作总结 以科学规范的财务管理助推企业高速跨越发展 以科学规范的财务管理助推企业高速跨越发展 助推企业高速一个企业的快速成长，离不开科学高效的企业管理。作为企业管 理的基础和核心， 财务管理更是对企业的发展有着重要的引领和助推 作用。长期以来，我们高度重视财务管理工作。我们采用国际领先的 财务管理理念和运行系统，建立了科学高效的财务管理体系，保证了 集团公司的健康、稳定、高速发展。 我们集团的管理以财务管理为核心， 财务管理以资金和成本管理 为重点。每年度，集团各部门共同参与年度管理计划的制定，从销量 到产量，从产品成本到各项费用，做出详细而具有可行性的计划，报 请董事会批准后，成为整个集团公司共同奋斗的目标。这些目标被细 分成不同的关键业绩指标（KPI） ，与各部门的业绩考核挂钩。财务部 每个月负责将实际数据及各项指标与年度计划进行详细比对， 找出原 因，在月度总结会上通报给高层管理人员及各部门负责人。对于出现 的问题，要求各相关部门立即拿出解决方案，并在下个月度会议上反 馈问题解决的措施和效果。这样就使管理计划不脱离现实情况，更具 有可行性。整个财务管理都以计划为导向，任何的投资、开支都必须 有据可循。虽然严格但是不失灵活性，一旦市场发生意外情况，我们 会及时调整计划和策略，以应对市场的变化。 下面就从三个方面介绍一下我们集团的财务管理工作： 一、规范固定资产投资。 规范固定资产投资。 固定资产投资 固定资产投资是企业的重大支出，只有通过严格规范的管控，才 能确保资金安全、准确地使用在各个关键项目上。在这方面，我们通 过“事前周密计划、事中严格控制、事后认真核查”的方式，实现了 对投入的有效控制和管理。 集团公司设有投资决策委员会， 负责对重大投资项目的决策与管理。每年年初，由投资决策委员会确定当年的固定资产投资计划。之 后，每月召开一次投资委员会审批会议，会上，各部门提出下个月固 定资产的采购申请， 委员会根据年度投资计划和实际需求情况对各项 申请做出批示。只有经投资委员会批准的项目，方可在 ERP 系统中 建立内部订单并分配相应核准的投资金额。然后，采购部进行初步询 价， 将询价结果通知各申请部门。 申请部门将初步询价结果通过 EBP 系统再次向主管上级领导报批。批准后 EBP 系统自动向 ERP 系统传 输获批的采购申请，采购部门根据获批的采购申请进行采购。当固定 资产到达后，除了日常入库工作，每个月投资管理人员都会向申请部 门核实资产实际使用情况，以便及时资本化。月底结束，投资管理人 员会准备详细的投资计划和实际情况的分析表， 以供高层管理人员了 解投资计划的执行情况。 二、加强流动资金管理。 加强流动资金管理。 流动资 为了减少库存对资金的占用，我们严格控制库存的周转天数，建 立起库存的合理储备量。对于原材料，我们按照采购周期，核算出应 有的安全库存量，并录入 ERP 系统。公司计划员每周将生产计划录 入系统，并每日运行 MRP，系统会根据实际耗用需求及库存情况进 行分析，一旦库存低于安全库存时，自动产生采购申请，通知采购部 及时补充库存。对于产成品，我们集团根据不同公司的业务性质，制 定了相应的管理要求。例如输送带业务，一般产品都是按需生产，在 接到销售订单后开始排产，让产成品库存量保持在非常低的水平。轮 胎业务，虽然做不到按需生产，但是我们也是在建立安全库存的前提 下，尽可能降低库存和周转天数。通过努力，我们的原材料周转天数 从原来的 35 天降低到 28 天，产成品的周转天数也由原来的 30 天， 降低到 21 天，这样大大减少了资金占用，提高了资金使用效率。在应收账款的管理上，我们有专门的系统与 ERP 系统对接，每 个月定时自动从 ERP 系统取数，按不同销售渠道分别计算出应收账 款的周转天数。 控制人员每月对不同销售渠道的周转天数波动情况进 行分析。发现有异常情况，及时与销售部门协调沟通，以找到应对方 案，及时降低周转天数。其中，业绩最为突出的是集团下属轮胎公司 配套市场的应收账款。这个市场的惯例账期一般都比较长。我们通过 努力，以小幅折扣换取更短的收款期限，付款方式也从商业承兑改变 为银行承兑。 由于银行承兑的流通性和变现能力都较商业承兑大大提 高，这样一来，通过背书和贴现，我们应收账款的周转天数由原来的 220 天大幅缩短到 80 天。资金的安全和成本的节约已远远超过小幅 折扣带来的损失，这给企业带来了很大的收获。 对于应付账款， 我们通过周转天数与资金预测相结合的方式进行 控制。每个月我们都会根据销售现金回流预测、应付账款周转天数需 求，结合到期账款情况等做出资金需求计划，并相应做出最低成本的 筹资计划。另一方面，应付账款的周转天数也是采购部的