新华联文化旅游发展股份有限公司2016年度内部控制评价报告.PDF

新华联文化旅游发展股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告 新华联文化旅游发展股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2016 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围及主要工作 公司按照风险导向原则将公司总部及控股子公司全部纳入评价范围，纳入评 价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公 司合并财务报表营业收入总额的100%。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，结合公司自身业务特点和行 业特点，纳入评价的范围的主要业务和事项包括：内部环境、风险评估、控制活 动、信息与沟通、内部监督等五大部分；涉及组织架构、人力资源政策、企业文 化、发展战略、社会责任、工程管理、资产管理、营销管理、采购管理、资金活 动与担保业务、投资管理、人力资源与薪酬管理、设计管理、财务报告、成本管 理、全面预算管理、合同管理、以及信息系统管理等内容。 1.内部环境 1.1 组织架构 （1）公司治理 公司设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执行机 构、监督机构，并根据权力机构、执行机构和监督机构相互独立、相互制衡、权 责分明的原则，建立健全了公司的法人治理结构，实现规范运作。2016 年，公 司共召开6 次股东大会、11 次董事会及5 次监事会。 公司股东大会是公司的最高权力机构，公司通过不断完善《公司章程》中关 于股东大会及其议事规则的条款，确保股东尤其是中小股东充分行使平等权利。 公司董事会是公司内部控制管理的最高决策机构，对股东大会负责，严格按 照《公司章程》及《董事会议事规则》等制度，在规定职责范围内行使经营决策 权，对公司内部控制建立健全和有效实施负责。公司董事会由9 名董事组成，其 中独立董事3 名，不少于董事会总人数的三分之一。 公司监事会是公司依法设立的监督机构，严格按照《公司章程》及《监事会 议事规则》等制度履行职责，对股东大会负责，对公司财务以及公司董事、总经 理及其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督，维护公司及股东的合法权 益。公司监事会由4 名监事组成，其中职工监事2 名，不低于监事会成员的三 分之一。 （2 ）部门设置 公司根据业务特点和自身的发展战略、文化理念和管理需求，对部门设置进 行了调整和优化，设置了工程管理中心、营销管理中心、技术研发中心、成本控 制中心、项目储备中心、集中采购中心、财务中心、计划管理部、风险控制及工 程审核部、招标办公室、证券事务部、法规事务部、人力资源部、教育事业部、 审计部、办公室等16个部门，各部门各司其职、各负其责、相