试论南京国民政府时期国家资本股份制企业形成的途径-_0.docVIP

试论南京国民政府时期国家资本股份制企业形成的途径* 内容 提要 股份制本质上是一种资本的组织形式。在近代 中国 的股份制 企业 中，由于资本性质、来源、产生时期以及构成方式的不同，其类型并非完全一致。南京国民政府时期，以国家资本形式出现的股份制企业构成近代中国股份制企业的重要类型之一。南京国民政府时期的国家股份制企业主要通过强行参股、原生和减持出售国有企业股份的途径形成。由于目的、方式及时期的不同，这些国家资本股份制企业在 社会 经济 生活中发挥的作用也并非一致。 关键词 近代中国 南京国民政府 国家资本 股份制企业 —————————————— 股份制企业是以股份形式将分散的私人资本和其他形式资本集中起来设立的企业，是商品和信用经济 发展 到一定阶段的产物，是社会化大生产 时代 出现的标志。 1872年轮船招商局的诞生，标志着这种从西方引进的新型资本组织企业形式开始在中国社会出现。此后，由于这种资本组织形式具有集资广泛、迅速以及集资成本低，适应生产社会化发展的要求等特点，逐渐发展成为近代中国新式工商企业主流的资本组织形式。但是，因为股份制本质上是一种资本的组织形式，因此，在近代中国，它并非只以单一的一种方式出现。例如，从存在时段、筹资形式、资本来源、资本性质和经营主体等方面考察，近代中国的股份制企业就至少出现过“官督商办”、民族资本以及国家资本股份制等三大类型。这三种类型的股份制企业并以先后递进、交叉并列的方式存在于近代中国，三者有相同的一面，而相异的一面也十分明显。 本文拟对这三种类型中的国家资本股份制企业进行粗浅 分析 ，以为引玉之砖。 由于学界过去对国家资本类型的股份制企业关注不够，尚无专文论述，因此这里首先需要对“国家资本股份制企业”一词进行界定。按照列宁对国家资本主义的定义，即“国家资本主义就是资本主义制度下由国家政权直接控制某些资本主义企业的一种资本主义”，以此为依据，再结合近代中国的实际情况，笔者认为，“国家政权控制的股份制企业”应是国家资本股份制企业具有的最基本特征。这里所说的“国家政权控制”，包括国有股份占多数并对企业具有“控股”权，以及企业发起人和管理者具浓厚的官方色彩并对企业的经营和发展方向具有绝对控制权而言。共同特点是：确保企业被政府掌控和企业发展的方向为政府服务。 ———————————————— 例如1928年以前登记注册的公司数一共为716家，到1935年6月为止增加到2682家。1928年2月至1935年6月间注册登记的就有1966家，是此前的2．74倍。其中股份有限公司又占绝对统治地位，占登记注册总数的70．4％，资本数占94．37％。见陈真编《中国近代 工业 史资料》第4辑，生活·读书·新知三联书店1961年版，第59页。1929年《工厂法》颁布后，登记的企业都是雇佣工人30人以上的企业，如加上雇佣工人30人以下的中小型企业，数量应当更多。 关于这三种股份制企业的共同和不同点，将另作专文论述。 《列宁选集》第4卷，人民出版社1976年版，第627页。过去，中国学术界更多提到的官僚资本主义，因为界限不清或 政治 涵义明显，近年来引起很多争议。因此，有人主张用国家资本主义代替官僚资本主义，许涤新、吴承明先生主编的《中国资本主义发展史》第3卷中就认为“中国官僚资本的实质就是在不同政权下的国家资本主义”(人民出版社1993年版，第12页)。笔者认为用国家资本主义比官僚资本主义语义明确，界限容易界定而且经济范畴清楚。因此认同国家资本主义这种说法。 实际上，近代中国的国家资本股份制企业主要出现在南京国民政府时期。并且，这时期具有 “国家政权直接控制”类型特征的国家资本股份制企业也并非完全相同，仅从其形成的途径和存在形式而言，就大体有以下三种类型。 一、途径之一：强行参股产生的国家资本股份制企业 这种类型的企业，顾名思义，此前时期大体是一般意义上的民族资本类型的股份制企业，但在某种时期某种力量的作用下企业性质发生变化，从而改变成为国家资本性质的股份制企业。在近代中国，股份制企业通过这种方式出现变化改变性质最典型的案例，可以举大家都很熟悉的1935年中国银行的改组为例进行分析。 中国银行的 历史 可上溯自清朝光绪三十一年(1905)成立的户部银行，是中国自办银行