武汉科技大学财务处报销流程.pdf

全校师生： 为了进一步加强财务管理，理顺工作关系，更好地服务于广大师生 员工，方便师生办理财务手续，提高工作效率，财务处特拟定财务报销 流程，供广大师生参考。 凡到财务处办理借款和报销的师生，须持由经办人（证明人）签字 并按现行《财务管理办法》进行审批后的原始凭证，根据业务类型，按 下列程序分别办理。 财务处 二〇〇九年四月二日 办理借款手续流程 （财务处相关审核岗位均可办理） 1、借款人到财务处领取正规借款单，并正确填写(一式三联)借款单； 三联)借款单； 2、2、 按按相关财务规定请相关领导（主管校领导或部门负责人或项目负责人）签批； 相关财务规定请相关领导（主管校领导或部门负责人或项目负责人）签批； 3、3、 持持经审批的借款单及相关“经费卡”交会计审核岗位进行审核、制单； 经审批的借款单及相关“经费卡”交会计审核岗位进行审核、制单； 4、4、 将将会计审核后的记账凭证交由复核岗位进行复核审查； 会计审核后的记账凭证交由复核岗位进行复核审查； 5、5、 持持复核审查后的记账凭证，连同收款人工资编号、银行账号等交出纳岗位办理转存折、国库支付等手复核审查后的记账凭证，连同收款人工资编号、银行账号等交出纳岗位办理转存折、国库支付等手 续； 续； 6、6、 办办理完毕。 理完毕。 附：办理借款业务流程图 附：办理借款业务流程图 到财务处领取借 款单并正确填写 部门或项目负责人 审批签字 不通过 将借款单连同“经费卡”一起 交财务人员审核 审核 不通过 通过 财务人员制单 财务人员复核 复核 通过 提供收款人工资编号、