财务工作管理规范精要.doc

财务工作管理规范 （一）总 则 第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条 公司财务部门的职责范围是： 一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。严格执行公司各项财务管理制度。制定具体的会计核算标准、核算规范制度。开展决算、清算、汇算等会计核算工作。组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析报告，编制、审核公司的会计凭证。 二、牵头组织公司全面预算管理工作，审核各项超预算项目与预算外项目合规性、合理性。厉行节约，合理使用资金。 三、组织编制年度资金需求计划，拟定年度融资计划及财务费用预算表。 四、建立和维护融资渠道，选择融资方式并制定公司融资方案，降低融资成本。 五、调度公司经营资金，制定和审批年度、月度运营资金使用计划。 六、汇总、编制公司资金收支计划，合理调配资金，定期对资金使用情况进行分析、反馈。编制应收账款明细，督促各项资金的回收。 七、制定存货、固定资产等资产盘点计划，并组织开展年度盘点工作。 八、审核存货收发业务单据、报表。审核存货及资产报废。 九、协助外部审计部门、税务部门完成固定资产盘点工作。 十、组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作。配合完成税务局对公司的税务检查。结合公司的实际需要，购买各种支票、收