月度付款计划表的控制要点.doc

月度付款计划表的控制要点 篇一：工程付款管理规定 项目工程付款管理规定 1．目的： 为了适应公司业务的发展、规范公司项目付款流程，特制定本办法。 2．总则 对签定的各类合同，要求公司合约部纳入预算管理、编制合同序号，按合同付款。主要包括： 2．1各类土地付款：如购地款、土地出让金、土地契税、拆迁补偿金、征地手续登记费、大 配套费等 2．2建安工程费：如地基工程、住宅建安、设备安装、工程监理、水电费、质检费、沉降观 测费、工程质量奖励等 2．3前期工程费：如三通一平、临水电、临路、方案咨询、勘察、设计、招投标、墙改、人 防、施工图审查等 2．4基础设施建设费：如供电、供水、煤气、视话、智能化工程费、环卫、邮政、排水、绿 化、供热、区内道路费等 2．5公用配套设施费：如非经营性公建费、小配套费等 2．6销售费用：如广告费、项目推广费、样板间装饰费、产权登记费等。 具体范围以财务部、合约部要求为准。 3．管理规定 3．1合同付款预算管理程序 3．1．1每月月末，由涉及合同付款的部门（如工程部＼销售部）将下一月度的计划付款情 况，包括施工单位，合同编号，合同金额，累计已付款金额，累计已付款比例及本次申请付款金额编制成“月度合同付款计划表”，报合约部进行付款预算项目复合后，报财务部整理工程付款计划，并上报总经理及董事长。总经理根据资金及工程进度情况合理安排资金，批复月度付款项目及付款计划。作为合约部及财务部付款审核依据。以便财务部合理安排资金调配。保证工程顺利进行。（见附表1） 3．1．2“月度合同付款计划表”由相关负责人、合约部、财务部、总经理共同签字。 3．1．3不包括在“月度合同付款计划表”内的付款项目，需写付款申请，并找总经理及董 事长特批。 3．2合同付款管理程序： 3．2．1合同付款时必须填制 “项目付款单”（见附件2） 3．2．2申请合同付款时，“项目付款单”需逐次由经手人、部门经理签字、合约部、财务部 复核签字，公司总经理及董事长签字。 3．2．3提请付款时，由财务部合同管理员核票并在付款单上签章后，出纳方可付款。 具体流程如下； 工程部 报请付款计划分项目填写“月度合同付款计划表” 合约部 核对付款计划及已完成工程量 财务部 审核资金付款情况，整理“月度合同付款计划表” 总经理\董事长 审核整理后的“月度合同付款计划” 并根据工程进度及资金情况签批本次付款额度 工程部 根据签批的计划填写“项目付款单”，附发票并签批后，到 财务部申请付款 财务部 复核 “项目付款单”及发票登记财务部合同台帐，按签批 计划付款，填写实际付款额，反馈给合约部 根据财务实际付款情况登记合同台帐，保证下次报批计划的 准确性 3．3合同付款具体规定 3．3．1公司财务部的合同管理员应按照项目、合同编号次序分设台帐，整理归类， 便于付 款时核对查证。 3．3．2项目付款单签字手续必须齐全，大小写金额一致，不得涂改。施工单位、供货单位、 服务单位等提供的发票抬头必须与项目所属公司的全称一致；金额与本次资金签批计划一致；财务印鉴清晰且与合同签定方一致；票据合规合法。票据不符合规定，财务部有权拒绝付款。 附件1： XX置业有限公司 月度合同付款计划表 年 月 制表日期: 附件2： XX置业有限公司 项目付款单 年 月 日付款计划编号 篇二：财务部重点工作计划 集团计划 财务部2011年度工作总结暨2012年工作重点思路部署2011年，集团计划财部每位员工都认真贯彻落实了各项工作，扎实有效地推动了财务工 作健康稳定开展。为了总结成绩和经验，查找不足，改进工作，明确下一年度的工作重点， 现对2011年年度进行工作总结，并对2012年重点工作进行部署。现就各项工作汇报如下： 一、 财务队伍情况概述：集团计财部经历了：去年一人，今年四月份三人，八月份四人，十月份七人的逐步壮大、 职能逐步完善的过程。 现今，集团计划财部，下设三个部门，财务部、会计部、税务部。分别为：财务部三人， 会计部两人，税务部一人。 二、 财务团队建设、内部管理情况： 团队建设：经历了漫长的组建过程，现在基本组建完成，框架已经完善，从九月份开始 全方面运转，包括财务、会计、税务工作；内部管理：计财部划分为三条线，财务线，会计线，税务线。 财务线：主抓整个集团预算，负责预算管理制度的建立、编制、修改、完善，并对预算 进行培训、分析、检查、跟踪，另外参与各项目财务评估，损益分析等；其他重点工作如： 整个集团工程付款审核、整个集团超五万以上付款审核、整个集团合同审核及其他工作。 会计线：主抓整个集团核算，负责核算体系制定、编制、修改、完善，并对核算进行分 析、