财政所授权的管理内部操纵业务流程.docVIP

巴州区化成镇财政所 内部授权管理流程 本流程所称授权是指在分配工作的时候，赋予下属相应的权利，准许下属在一定范围内调度人力、物力和财力；同时在工作中，允许下属自行做出决定，以达成任务。 一、业务目标 保证授权体系规范，能有效激励，增强团队合力。 授权体系的建立，能有效提高工作效率，降低运行成本，为更好的实现目标提供保障。 授权体系的建立执行必须符合国家法律、法规和内部规章制度。 二、业务风险 1 授权管理机制不健全，出现授权混乱、重复授权、授权过度、授权失控等情况，造成运作不正常，阻碍目标的实现。 2 授权体系过于保守，不能有效激励，团队合力。 授权不当或授权手段、方式不合理，将削弱竞争力，降低组织决策的效率和水平。 4 、 授权体系不合理，造成工作效率低下，管理成本增大，危害目标的实现。 授权体系的建立、执行违反国家法律、法规和内部规章制度的规定，受到处罚。 三、 业务流程步骤与控制点 1 授权体系的建立及批准 1.1 成立以任组长的授权管理领导小组，。 1.2 授权管理领导小组负责授权体系的规划、建设、调整。 1.3 授权管理领导小组的责任是建立全有效的授权体系，目标是做到人尽其才，减少资源浪费，在让员工承担起责任的同时，又可以有效激励员工，既能培养员工，又可以让员工拥有成就感。 1.4 的授权体系必须在适应的范围内进行调整，调整必须应适度进行，调整的方向应和需要相呼应，以充分发挥整体和个人的优势，获得更多的。 1. 授权体系的建立应遵循的原则有： 1..1 统一指挥原则，在授权过程中，要坚持一人只对一人负责、一人向一人汇报工作的原则，不能多头领导，以免使下级无所适从，造成指挥的混乱。 1..2 逐级授权原则。 1..3 职权明确原则，包括已授出去和未授出去的职权，都必须非常明确，最好采用书面形式公布于众。 1..4 职权与职责相对称原则，职权是执行任务的权力，职责则是完成任务的义务，两者必须相称行使职权的同时就应当负有相应的职责。 1..5 例外处理原则，在一般情况下，依据已有的规定由各行使自己的职权和履行自己的职责。但是，在例外的特殊情况下，可由上级来处理意外出现的问题。这样，既能保持稳定性的正常管理工作，又能应付特殊性的例外管理工作。 2 授权计划的编制及审批 2.1 授权是有计划有组织地分担责任，需要认真地进行安排。各每年年末，根据次年工作安排和目标，编制各岗位年度授权计划，报授权管理领导小组（或相应机构）审批。 2.1.1 年度授权计划至少应包括授权人、被授权人、授权事项、授权范围、责任和权限、对被授权人的检查与指导、特殊情况的处理、授权风险等。 2.1.2 授权的编制过程中，被授权人的确定必须建立在对其日常考察、评价的基础上，由于授权者与被授权者的关系都是建立在彼此信赖的基础上，品德操守是所有信赖条件中不可缺少的一项。 2.2 授权管理领导小组（或相应机构）召集相关人员，对各授权计划进行评议、调整后予以审批。 2.2.1 授权管理领导小组（或相应机构）对授权计划汇总、整理，逐项核对，对授权计划不合理的，要坚决调整，应杜绝人为限制授权的情况发生。 2.2.2 对授权计划审批过程中，要对权利进行制约和平衡，保证授权不失控，责权利相互结合。 2.2.3 授权风险评价是审批的重点，要注意授权是否适当，被授权人有无承担风险的意识和责任，授权可能造成的损失。 2.3 授权计划批准后，将作为各年度权限分配的依据，各应按计划编制权责划分表。授权计划执行过程中，如有调整，应提交授权调整报告，说明调整理由和影响，报批准机关审批。 2.4 授权应采取正式的形式，由负责人签署授权书，并将授权结果汇总列表，以正式文件的形式下发每位员工。 3 授权的日常管理 3.1 授权人应向被授权人移交履行职务所必须的资料并提供相应的条件。 3.2 必须通过建立完善的授权管理体系而非采取个人行为，通过其加强授权后的风险控制。 3. 通过建立的绩效管理体系，并经过充分的沟通，加强对授权下的控制，保证授权下的都能与。 3.4 授权人不能随便干涉被授权者的决定，而是通过定期书面汇报，当面讨论和直接观察来进行的指导与监控。 3. 授权人授权后不能放任不管，应制定相对的紧急应变计划，采取减少风险的措施，防患于未然。 3..1 授权