内部控制审核报告-江西赣锋锂业股份有限公司.PDFVIP

江西赣锋锂业股份有限公司 内部控制鉴证报告 2016 年12 月31 日 内部控制鉴证报告 信会师报字[2017]第ZA12068 号 江西赣锋锂业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的江西赣锋锂业股份有限公司( 以下 简称“贵公司”)董事会根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引 的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系）, 对2016 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性进行的评价。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同 其他文件一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，