2016年度内部控制自我评价报告的专项核查意见.PDF

国金证券股份有限公司关于海默科技（集团）股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告的专项核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）作为海默科技（集团）股 份有限公司（以下简称“海默科技”或“公司”）非公开发行股票并在创业板上 市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》（以下简称“《创业板规范运作指引》”）及《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《创业板上市规则》”）等有关规定，对 海默科技2016 年度内部控制自我评价报告进行了核查，核查情况及意见如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：合并报表范围内公司及子公司。纳入评价范 围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合 并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社 会责任、企业文化、资金活动、采购业务、存货管理、生产与质量控制、销售业 务、工程管理、固定资产、研究与开发、财务报告、信息传递等高风险领域，涵 盖了公司日常生产经营管理的主要方面。 1、组织架构 公司根据现代企业制度和企业长期战略规划的发展方向，建立了符合自身经 营发展要求的组织架构。公司股东大会、董事会、监事会“三会”机构协调运作， 通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 明确最高权力机构、决策层、监督层与管理层的权力责任。通过持续推进公司治 理，实现对公司经营管理的有效规范，提升运营效率。董事会下设战略与投资、 薪酬与考核、审计、提名四个专门委员会，分别在各自专业领域为公司的经营发 1 展提出专业化建议，严格考核公司的运营情况，实施有效监督，为董事会正确决 策提供重要参考。 股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公司的决策机构，监事会是公司 的监督机构。董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务。总经理对董事会 负责，通过指挥、协调、管理、监督各部门等行使经营管理权力，保证公司的正 常经营运转。各部门实施具体生产经营业务，管理日常事务。 2 、发展战略 公司在董事会下设立了战略委员会，负责制定重要投资及业务领域的战略决 策，研究公司中长期发展规划的设计，监控发展战略实施情况，定期收集和分析 相关信息，为决策提供支持。 3、人力资源 员工是公司可持续发展的基石，公司致力于打造学习型组织，注重人才培养， 建立内外部相结合的全方位培训模式，关心员工职业规划，为员工提供可持续发 展的事业平台。加强员工激励与考核，根据公司的组织结构，设计了与之相匹配 的绩效管理制度，实施经营目标责任制，并将绩效考核结果有效地应用于薪酬激 励，充分调动了员工的工作积极性，提高了团队凝聚力，为实现公司的战略目标 提供了坚实的人才优势。 4 、社会责任 公司专门设立了安全管理和监督部门，负责公司安全生产的日常监督管理工 作，并完善了重大安全事故发生时的应急预案。 公司重视履行社会责任，按照国家质量安全管理体系的要求严格控制产品质 量，切实做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展 相互协调，实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康、和谐发展。 5、公司文化 公司建立了“关注客户、培育员工、团队合作、不断创新、追求利润”的核 心价值观，并把为能源企业提供“更好、更经济、更安全”的设备、服务和整体 解决方案作为公司使命，赢得了客户的广泛赞誉。公司制定了《员工手册》，对 员工职业道德及基本行为准则给出了明确要求，并形成了“开心工作、快乐生活” 2 的企业文化。董事、监事和高级管理人员在企业文化建设中发挥着主导作用。 6、资金管理 公司执行企业会计准则，对财务部门的岗位职责进行了严格的划分，并通过 公司内部《会计核算管理办法》、《费用管理办法》等控制制度，明确了资金使用 的授权范围与授权层级管理，并落实到各职能部门，有效的保证了资金安全与资 金的使用效率；对月度资金的使用进行预算控制，依据企业资金存量、流入速度 和资金支出计划确定