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单据报表传递报送实施细则 一、报表及报送要求 1、日报 ①生产日报表、车间材料耗用表及交接库存表，次日上午9点前报财务。生产日报表由生产部指定人员可采用电子报表上报财务，须填写报表人和审核人。责任同审核纸制报表。 ② 原辅材料日报表一式三联，次日上午9点前报财务，可采用电子报表上报财务，须填写报表人和审核人，责任同审核纸制报表。 ③能源耗用表，次日上午9点前报财务，由抄表人及供应部负责人签字。 ④ 备件、低耗品日报表，次日上午9点前报财务，由制表人及设备负责人签字。 ⑤产成品收发存日报表一式三联（根据出库形式分类汇总），次日上午9 点前报财务，需附产品出库单、入库单联。 2、旬报 ① 生产旬报表、车间材料耗用、车间原辅料库存表，每旬次日上午11点前报财务需附生鲜牛奶收购单、原辅材料领料单。生产日报表可采用电子报表上报财务，须填写报表人和审核人，责任同审核纸制报表。 ② 原辅材料旬报表一式三联，每旬次日上午11点前报财务，附出入库单统计联，可采用电子报表上报财务，须填写报表人和审核人。责任同审核纸制报表。 ③ 能源耗用表，每旬次日上午11∶00之前报财务附煤入库单统计联及领料单记账联。由抄表人及供应部负责人签字。 ④ 备件旬报表，每旬次日上午11∶00之前报财务需附出入库单统计联、出库单记账联。由制表人及设备负责人签字。 ⑤产成品收发存旬报表一式三联（根据出库形式分类汇总），每旬次日上午11∶00之前报财务，需附产品出库单、入库单联。 3、月报 ① 生产月报表、车间材料耗用、车间原辅料库存表，每月 2 日上午11点前报财务。 ②原辅材料月报表，每月 2 日上午11点前报财务。 ③能源耗用月报表，每月 2 日上午11点前报财务。 ④备件月报表，每月 2 日上午11点前报财务。 ⑤产成品收发存月报表一式三联（根据出库形式分类汇总），每月2日上午11∶00之前报财务。以上月报表签字要求同旬报表。 ⑥供应部及设备部每月一号上午11点前报送已入库发票未到暂估入库的明细表（品名、规格、单位、单价，供应商全名等填列清楚） ⑦各部门请指派一人对本部门费用进行登记，在次月一号上午11点前上报所属部门上月发生的所有费用明细（姓名、项目、金额一一列清），以便与财务中心核对。 二、报表资料要求 1 、单据报表要求字迹清晰，签字齐全，不得涂改。 2 、入库单、出库单、生鲜牛奶收购单、取样单、产品出库单、领料单等单据由财务统一印刷，统一编号。建立领用备查制度，单据传递建立登记制度，领新单据定期交回旧单据，旧单据要求数字内容必须各联一致，且编号齐全，不得有缺失；如有作废情况，应联次齐全后方可写“作废”字样，并全联保留。 三、发票传递 1、当月购入材料原则必须当月索取发票，最迟不得超过30天，收到原辅材料发票核对无误后附入库单记账联当月交到财务。 2、当月购入办公用品、劳保用品、化学药品、化学器皿等消耗性杂品当月索取发票，收到发票附入库单记账联、申购单核对无误后当月交到财务。 3、当月购入车间用备件、五金当月索取发票，收到发票核对无误后附入库单记账联当月交到财务。 4、发票报销单据必须由经办人、采购部门负责人、财务负责人签字。 四、考核要求 1、不按时交日报表及单据，每日每次负激励当事人10元；不按时交旬报表每次负激励当事人20元；不按时交月报表每次负激励当事人50元，部门负责人负连带责任。 2、填写不规范每次负激励当事人10元。 3、丢失单据每联负激励当事人10元，部门负责人负连带责任。 4、丢失发票每份负激励当事人50—200元，部门负责人负连带责任。 5、不开单据的每次负激励当事人10元，部门负责人负连带责任。 6、报表数据填写错误每次负激励当事人5元。 7、发票必须每月28号之前上交财务，若迟交或未按时索取到每次每份负激励当事人10元，部门负责人负连带责任。若收到增值税专用发票应于当月29号之前将发票联及抵扣联上交财务，迟交或未按时索取到每次每张负激励当事人20元，部门负责人负连带责任。若给公司造成税务损失处2倍以上负激励，部门负责人负相同责任。 8、增值税专用发票抵扣联保持票面整洁，可用于抵扣，若不符合要求每次每张负激励当事人10元。 9、冒名签字负激励当事人10元。 此流程自下发之日起试行，由财务中心负责解释。 财务总监审批： 日期：2009年1月15日 丰宁缘天然乳业有限公司 第 1 页 共 3 页