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中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 湖南汉森制药股份有限公司 内部控制鉴证报告 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：武汉市武昌区东湖路169 号 UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 邮编：430077 (SPECIAL GENENERAL PARTNERSHIP) 电话：027 传真：027 内部控制鉴证报告 众环专字（2017）1160028 号 湖南汉森制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了湖南汉森制药股份有限公司（以下简称 “贵公司”）管理层对2016 年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。贵公司管理层的责任是建立健全内部控 制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司内部控制的有效性发表意见。 一、管理层的责任 贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的《内部 控制基本规范》对2016年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定。 二、注册会计师的责任 我们的责任是对贵公司内部控制的有效性发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证 业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。在 鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制制度设计的完整性、合理性和执行的 有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的 基础。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内 部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 四、鉴证意见 我们认为，贵公司于2016 年12 月31 日在所有重大方面有效地保持了按照财政部颁布的《内 部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的有效的内部控制。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗跃龙 中国注册会计师：蔡永红 中国.武汉 二○一七年四月二十四日 1 2016 年内部控制自我评价报告 湖南汉森制药股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告 湖南汉森制药股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司（下称 “公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我 们对公司2016 年12 月31 日的内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施 内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司内部控制是为了合理保证公司经营管理合规合法、资产安全、财务报告及相 关信息的真实完整，提高经营活动的效率和效果，促进公司实现发展战略。公司内部 控制考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 公司内部控制的目标是： 1、严格遵守国家有关法律法规，确保公司内部控制制度的贯彻执行； 2、避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、