浙江省围海建设集团股份有限公司2016年度内部控制审计报告.PDF

浙江省围海建设集团股份有限公司 2016 年度内部控制审计报告 天健审〔2017 〕3579 号 浙江省围海建设集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江省围海建设集团股份有限公司（以下简称围海股份公 司）管理层按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定对 2016 年12 月31 日财务报告内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本审计报告仅供围海股份公司披露2016 年度报告时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意本审计报告作为围海股份公司2016 年度报告的必备文件，随 同其他材料一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 围海股份公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 深圳证券交易所 《中小企业板上市公司规范运作指引》规定对2016 年 12 月31 日财务报告内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报告内部控制有效性发表审 计意见。 第 1 页 共 8 页 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审计业务。上述规定要求我们计划和 实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、审计结论 我们认为，围海股份公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运 作指引》规定于2016 年 12 月31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一七年四月十九日 第 2 页 共 8 页 浙江省围海建设集团股份有限公司 关于对财务报告内部控制制度的说明 一、公司基本情况 浙江省围海建设集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经宁波市人民政府甬政 发〔2003〕111 号文批准，在整体改建浙江省围海工程公司基础上发起设立的股份有限公司， 于 2003 年 10 月 31 日在宁波市工商行政管理局登记注册，取得统一社会信用代码为 913302001449613537 的营业执照。公司现有注册资本 728,126,600.00 元，股份总数 728,126,600 股（每股面值1 元）。其中，有限售条件的流通股份A 股35,019,741 股，无限 售条件的流通股份A 股693,106,859 股。公司股票已于2011 年6 月2 日在深圳证券交易所 挂牌交易。 本公司属水利和港口工程建筑业。公司主要经营活动为水利水电工程、市政公用工程、 港口与航道工程、房屋建筑工程、地基与基础处理工程、隧道与桥梁工程施工；工程地质勘 测；土石方工程、水利工程规划设计；组织文化艺术交流；影视节目策划；广告服务；软件 的开发、技术服务。主要业务：海堤工程、城市防洪工程、水库工程、河道工程。 二、公司建立财务报告内部控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司财务报告内部控制制度的目标 1. 规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2. 堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安 全、完整。 3. 确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 (二)