No3固定资产管理控制程序.doc

中核华兴达丰机械工程有限公司 固定资产管理控制程序 文件编号：HXTH/B-03-2014 发布日期：2014年2月28日 实施日前：2014年3月1日 文件版次：B/1 主控部门 会审 审核 制定 财务部  中核华兴达丰机械工程有限公司 页码 4页 制定部门 财务部 标题 固定资产管理控制程序 编号 制定日期 业务流程说明及控制重点 依据资料 一 目的 为规范固定资产取得、使用、调拨、报废全过程管理，特制订本程序。 二 权责部门 财务部、工程管理总部、总经理办公室 三 目标 固定资产取得、使用、调拨等交易均详实记录，且符合公司实际生产管理需要； 2 固定资产报废等交易均详实记录 四 风险评估 固定资产取得不当造成资产闲置或财务损失 固定资产取得或报废未详实记录，导致资产损失 五 业务流程说明 办公类固定资产： 使用部门根据管理及工作需求提出申请并填制《办公物资申领采购单》； 《办公物资申领采购单》需注明办公设备名称、规格型号、单位、数量、申请人以及备注内容，并经办公设备使用部门经理及行政人事总监或总经理批准；采购价格1000元以下有行政人事总监批准、超出1000元由总经理批准； 总经办行政部根据采购要求事项进行三个以上不同品牌的价格、性能、售后服务对比进行品牌和型号的确认。同款同型号的产品，必须经过三家以上有正规销售渠道的供应商的询价。填写《设备报废申请单》→总经办审核→总经理批准→ 设备报废→ 废旧设备处置（总经办）进行三个以上不同品牌的价格、性能、售后服务对比进行品牌和型号的确认。同款同型号的产品，必须经过三家以上有正规销售渠道的供应商的询价。填写《设备报废申请单》→审核→总经理批准→ 设备报废→ 废旧设备处置（总经办）《设备出厂安装调试检查验收表》由工程管理总部设备管理员负责对新设备进行编号采购合同、发票、《设备出厂安装调试检查验收表》固定资产验收填写《设备报废申请单》固定资产 　使用表单： 1 固定资产验收单 2办公物资申领采购单 3设备报废申请单设备出厂安装调试检查验收表 中核华兴达丰机械工程有限公司 1 中核华兴达丰机械工程有限公司 发布