上海市 营业税改征增值税销售额减除项目金额明细表和可抵减明细表电子导入模板下载.doc

营业税改征增值税销售额减除项目金额明细表和可抵减明细表电子导入模板下载 ?营业税改征增值税销售额减除项目金额明细表电子导入模板填写要求: 　　1．适用于营业税改征增值税的试点一般纳税人或小规模纳税人。反映按税法规定允许减除应税服务销售额的明细情况。 　　2．“应税项目”和“计税方法”为下拉列表,需手动选择。 　　3．“当期应税减除项目发票号码”和“当期应税减除项目发票金额”列：填写纳税人本期取得可抵减销售额减除项目的发票号码（包括发票代码）和发票金额。 　　4．“当期应税减除项目发票号码”手动录入,长度不能超过32个字符。 　　5．“当期应税减除项目发票金额”必须为数字。 　　 　　? 营业税改征增值税销售额减除项目金额明细表电子导入模板图 　　 营业税改征增值税可抵减明细表电子导入模板填写要求: 　　1．适用于营业税改征增值税的试点一般纳税人或小规模纳税人，填列按照税法规定允许抵减应纳增值税的已交税款的完税凭证信息。 　　2．“已缴单位纳税人识别号”列：填写非试点地区缴纳营业税等单位的纳税人识别号。即：完税凭证上注明的纳税人识别号。 　　3．“税收缴款凭证号”列：填写非试点地区开具的缴纳营业税等完税凭证的号码（不包括提供境外服务扣缴的完税凭证）。 　　4．“计税金额”列：填写非试点地区开具的缴纳营业税等完税凭证上注明的计税金额。 　　5．“税额”列：填写非试点地区开具的缴纳营业税等完税凭证上注明的已缴税额。 　　6．“已缴单位纳税人识别号”手动录入，长度不能超过20个字符。 　　7．“税收缴款凭证号”为手动录入，长度不能超过20个字符。 　　8．计税金额和税额必须为数字。 　　9．缴款日期必须为文本型，格式如2012-01-01。 ? 营业税改征增值税可抵减明细表电子导入模板图 附件： 1、营业税改征增值税销售额减除项目金额明细表电子导入模板2、营业税改征增值税可抵减明细表电子导入模板