xx审计报告.doc

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xx审计报告

xx审计报告 篇一:XX公司审计报告模板 告 ——管理建议书 围。 编制:选择一项。 审核:选择一项。 批准:选择一项。 日期:二〇一四年五月三十日 说明 1.关于专题报告 根据年度计划安排,我中心已于2014年5月19日至2014年6月6日就 集团固定资产管理进行了检查。现将此次检查的结果以报告形式呈阅。 本次检查内容详见报告正文。其中:我们认为较为值得管理层关注的事项 包括(详见XX页XX行所述);希望相关责任部 门按照职责要求尽快整改落实。 综合本次检查结果,风控中心认为,除外;固定资产 管理“有”特别严重的事项足以影响集团的正常运营和带来经济利益受损的风 险。至于“不符1”、“待改善2”事项及建议,已在报告中详细列示。 2.关于工作开展 2.1 工作目的 风险中心旨在通过内部鉴证和咨询活动,持续的改进集团运营和实现价值 增值。通过审计监督,确保集团战略目标、政策方针确实推行、资产安全和完 整;通过风险管理、内部控制的评价及改进,优化集团治理,确保目标稳步实 现;通过尽职调查,促进管理层认真、负责履行集团赋予的各项工作职责。 2.2 工作依据 根据集团颁布/执行的各项制度、流程;财政部发布的《企业内部控制规 范》指引;中国内部审计协会制定的《内部审计准则》;董事局赋予我们的职 能要求,通过实地查验、资料审阅、过程参与及各级员工沟通,以“第三者” 观点提出客观、公正的建议报告。 1 “不符”:指经济业务不符合集团制度、行业规范等要求(包括但不限于前述事项) 2 “待改善”:指经济业务与集团制度、行业规范有所偏离,但不至于造成重大影响。 2.3 工作原则 独立3、客观4是保证我们工作有效开展的基本前提。。在此加以说明,以便 增强各方对我们工作的了解。 独立性要求我们在确定检查范围、实施检查及报告结果时不受干扰。主要 表现在我中心职责权限和范围、负责人任命于考核、工作报告等应由董事局(最 高管理层)指导并监督。确保不受集团内其他人员的干涉和限制。 客观性要求我们应公正的做出的判断,避免利益冲突。影响客观性的因素 包括:检查范围受限;遭受来自外部的压力;与被检查单位存在影响客观性的 利益关系等。 2.4 集团各中心(部门)、下属公司责任 2.3.1 协助并提供真实、充分的资料以供我们审阅。 2.3.2 尽可能配合风险控制中心的工作时间,使我们工作更加富有效率。 2.3.3 集团各中心(部门)、下属公司负责识别、评估及应对运营中可能的风 险。 2.3.4 管理和改进工作属于集团各中心(部门)、下属公司的职责。 3独立性,是指审计机构和人员在进行审计活动时,不存在影响内部审计客观性的利益冲突的状态。 4客观性,是指审计人员在进行审计活动时,应以事实为依据,保持公正、不偏不倚的精神状态。 *报告正文* 关于XXXXXX报告目录 1.检查项目概述 ..................................................... 1 2.检查情况综合评价 ................................................. 2 2.1管理层关注......................................................3 2.2内部控制........................................................4 2.3工程审计........................................................5 2.4财务审计........................................................6 2.5流程优化........................................................7 2.6风险控制........................................................8 3.问题及管理建议 ................................................... 9 4.后续审计 ........................................................ 10 5附件 ............................................................ 11 xxxxxxxxx有限公司 xxxxx中心 组长:xx 组员:xx 篇二:X

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