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内部使用 请勿外传 清华大学经济管理学院 内部运营规章制度要点汇编 （v1.0，2013 年 12月） 为了实践学院使命，提高学院管理和服务水平，推进学院管理和服务职业化、国际 化、现代化，现将有关清华经管学院内部运营规章制度要点汇编，以便教师职员查 阅、遵守、监督、执行。 第一章 财务管理 1、预算编制 （1）编制原则：“量入为出，略有结余”的原则。 （2）编制范围：分为经常性预算、专项预算和资本预算三部分。 （3）编制程序：“自下而上，自上而下”的程序。每年 10月中旬下发预算通知， 各预算部门编制次年预算；11 月中旬财务办公室审核各部门预算初稿，并提出预 算调整建议；各部门修改预算，财务办汇总年度预算，并提交预算领导小组审核； 次年年初院务会审核批准年度预算。 （4）预算审批流程：按照财务审批流程（预算内、非预算、预算外－简表）。 2、报销流程 （1）预算内流程 取得正式发票后，按经办人、项目负责人、部门负责人、学院分管领导（3 万元以 上）、财务主管（10 万元以上）顺序签字，填写 “清华大学各项经费报销单”， 交学院财务办审核、盖章，到东区会计核算中心领取支票、现金、转账。 （2）非预算流程（含教师报销） 取得正式发票后，项目负责人和经办人签字，填写“清华大学各项经费报销单”， 交学院财务审核、盖章，到东区会计核算中心领取支票、现金、转账。 （3）预算外流程 10 万元以内的，按照预算内审批流程，最终由院长审批；10 万元以上的，按照预 算内审批流程，报院务会批准。 （4） 标准：按照标准规定执行。 1 第二章 捐赠管理 1、捐赠 （1）学院捐赠款进入三个帐户之一：学校财务帐户、清华大学教育基金会帐户、 “清华经管之友”基金会帐户。 （2）捐款收入由合作发展办公室负责管理，捐赠支出程序由财务办公室办理。 （3）学院财务工作领导小组决定捐赠资金的管理和理财。理财原则是安全、保 值、增值。学院的理财决定由合作发展办公室执行实施。 （4）合作发展办公室每年应提交“捐赠承诺明细表”、“校基金会投资收益 表”、“清华经管之友帐户收益表”。 （5）财务办公室每年应提交“校财务帐户资金平衡表”、“校基金会帐户资金平 衡表”、“清华经管之友资产负债表”、以及“捐赠帐户合并资产负债表”。 2、财务账目 （1）财务办公室每年向院务会提交“学院财务收支表”（含资产余额）。 （2）院长每年年初在“院情报告”中向全院教师职员报告学院财务收支情况。 第三章 行政后勤管理 1、采购程序 （1）采购部门须根据学院资本预算制定本部门年度购置项目和预算，上报院务会 审批。 （2）物资采购须至少有两名工作人员参与考察，货比三家择优定货签定合同。大 宗物资采购（超过学校规定的金额）应按照学校相关规定执行并完成招标、签署合 同及采购过程 （3）采购验收须由物资管理员严格进行；所购物资的发票须按照学院规定签字审 批后报销入账。采购完成后，必须通过合同约束对供货方的承诺进行有效的控制。 2、装修程序 （1）每年行政办提出下年度学院装修改造工作计划及预算，经后勤工作领导小组 审批后报院务会讨论。 （2）装修项目须按大学和学院相关规定执行，通过公开招标的方式确定施工单 位，办理各级审批、开工手续及验收程序。 施工单位提交的施工计划中须制定切 实可行的安全预案，并指定项目负责人和安全责任人。凡涉及到房屋结构安全、水 电暖等基础设施进行改造的工程项目，须聘请具有相应资质的监理单位。施工过程 中如发生合同和设计之外的洽商内容，由监理单位负责对洽商内容和工程量进行核 实，经建设方确认后方可施工，并根据学院相关规定列入工程决算。 2