ST 中源担保内部控制制度.pdf

中源协和干细胞生物工程股份公司中源协和干细胞生物工程股份公司 中源协和干细胞生物工程股份公司中源协和干细胞生物工程股份公司 担保内部控制制度担保内部控制制度 担保内部控制制度担保内部控制制度 第一章第一章 总则总则 第一章第一章 总则总则 第一条 定义与范围 为规范中源协和干细胞生物工程股份公司 （以下简称“公司”）的担保行为， 根据 《中源协和干细胞生物工程股份公司章程》（以下简称 《公司章程》），特制 定本制度。 本制度适用于财务部、投资管理部、董事会秘书、法务部等部门。 本制度所称担保是指公司为自身债务或以第三人身份为他人提供的保证、抵 押或质押。 第二条 控制目标 （一）加强对担保业务的内部控制，规范担保行为，防范担保风险； （二）建立规范的担保授权审批程序，对拟受保的公司进行认真充分的资信 评估； （三）加强对担保项目的监督和管理； （四）不同岗位实施有效的制约和监督； （五）保证担保相关记录完整、及时、准确。 第二章第二章 岗位分工与授权批准 岗位分工与授权批准 第二章第二章 岗位分工与授权批准岗位分工与授权批准 第三条 公司对外担保应严格按照 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公 司法》）、《中华人民共和国担保法》、《上海证券交易所股票上市规则 （2008 年修 订）》及其他相关法律、法规及规范性文件要求和 《公司章程》、《中源协和干细 胞生物工程股份公司股东大会议事规则》、《中源协和干细胞生物工程股份公司董 事会议事规则》等规定履行审批程序。 第四条 公司股东大会、董事会为公司担保的决策机构，各自在其权限范围 内，对公司的担保做出决策。其他任何部门和个人无权做出担保的决定。 1 第五条 公司担保实行专业管理和逐级审批制度。 第六条 公司的对外担保事项由公司统一管理，未经公司批准，下属部门不 得对外提供担保，也不得接受外单位为其提供担保。 第七条 财务部为公司对外担保的审核及日常管理部门，负责受理审核所有 被担保人提交的担保申请，并负责对外担保的日常管理与持续风险控制工作。 第八条 投资管理部参与对外担保的核查工作，负责与被担保对象进行沟 通，并负责相关担保文件的收集、整理、归档、保管工作。 第九条 法务部负责担保项目协议、合同和重要相关信函等法律文件的起草 与合法合规性的审核工作。 第十条 董事会秘书负责组织董事会或股东大会的审批程序以及履行相关 信息披露义务。 第十一条 审计委员会为公司对外担保的监督检查部门，负责检查担保业务 内控制度是否健全，各项规定是否得到有效执行。 第三章第三章 担保评估与审批控制 担保评估与审批控制 第三章第三章 担保评估与审批控制担保评估与审批控制 第十二条 公司对担保业务进行风险评估，确保担保业务符合国家法律法规 和本公司的担保政策，防范担保业务风险。 第十三条 公司在决定提供担保前，应当掌握申请担保单位的资信状况。公 司财务部负责对申请担保单位的资信状况进行调查评估，对该担保事项的风险进 行充分分析和论证。公司财务部应要求申请担保单位提供包括但不限于以下资 料： （一）申请担保单位及其上级主管单位或控股股东、实际控制人的基