窦佳学生作品工商银行财务分析1[1].pptVIP

工商银行 主要内容 工行历史简要回顾 工商银行前身为中国工商银行，成立于1984年 1月1 日。 2005年 10 月 28日，更名为“中国工商银行股份有限公司”。 2006 年 10 月 27 日，成功实现上海、香港两地同日公开发行上市。A 股发行价为每股 3.12 元人民币，H 股发行价为每股 3.07 港元，经港元与人民币汇率差异做出调整后，两地价格一致。本次公开发行上市共发行 A股 14,950,000,000 股，H 股 40,699,650,000 股（包括代财政部和汇金公司出售国有 股权 8,139,930,000 股）。 同行业比较 同行业比较 A股股东 H股股东 控股子公司 主营业务分析 历年主营业务构成变化 注：根据08年最新数据整理 财务数据 2007 2006 2005 平均资产回报率 全面摊薄净资产收益率 净利息收益率 利润总额增长率 基本每股收益 不良贷款率 资本充足率 贷款总额准备金率 存在问题及改进意见 存在问题及改进意见 3.尽管不良贷款率近三年一直在下降，但是对于同行业中的其他银行，不良贷款比率还是比较高的，所以应该加快贷款的良性化，加强贷款的安全意识。 4.工商银行在巩固传统银行业务时，应该加快在其他业务的拓展，开发一些新的金融产品，丰富自身的收益结构。 存在问题及改进意见 5.工商银行海外拓展的脚步过快过早。在股市快速发展，处于高位的时期，不太适合过多的海外收购。 6.鉴于国家采取偏紧的货币政策，多次上调存款准备金率等，工商银行应该采取积极的应对措施，以保持盈利的继续增长。 2007 2006 2005 建设银行 12.58 12.11 13.59 工商银行 13.09 14.05 9.89 资本充足率是指银行以自有资本承担损失的程度，而工商银行的资本充足率连续三年来都高于《巴塞尔协议》 的目标标准比率8％，另外对于同行业的的建设银行，只有2005年时低了一点，之后便一直处于领先位置。 2007 2006 2005 建设银行 2.72 2.70 2.57 工商银行 2.84 2.68 2.54 流动性比率 =25.0 97.9 84.8 83.4 外币 =25.0 26.8 48.9 48.9 人民币 标准 2007 2006 2005 　 21.1 21.7 35.4 　 最大十家客户贷款比例（% ） （=10.0） 3.1 3.1 5.2 　 最大单一客户贷款比例（% ） 　 0.3 0.2 0.1 拆出人民币资金比例 　 0.7 0 0 拆入人民币资金比例 拆借资金比例（% ） （=75.0） 56.3 51.4 51.2 本外币合计　 贷存款比例（% ） 表外事项 1. 收购标准银行20%股份 2. 收购澳门诚兴银行股份 3. 购买工银亚洲股权和认股权证 工行于2007年10月24日及2008年1月23日分别取得南非储备银行及中国银监会对收购标准银行股份交易的批准，并已取得其他相关监管机构的批准。由于所有先决条件均已经获得满足，收购标准银行股份的交易已于2008年3月3日完成交割手续。工行通过协议安排及认购方式收购了305,010,857股标准银行股份，占标准银行全部已发行股份的20%，所支付的总对价约为367亿兰特（约合338亿元人民币）。 标准银行于1862年成立于南非伊丽莎白港，并于1970年在南非约翰内斯堡证券交易所挂牌上市，是非洲最大的银行，具有领先的市场地位，广泛的网络机构，良好的资产质量和财务业绩。 工行参股标准银行，有利于提升工行国际化经营水平，在全球范围内优化资源配置，分散业务集中风险。本次交易预期会对工行的盈利有正面影响。 工行于 2007年8月29日第一届董事会第二十六次会议及2007年10月26日第二次临时股东大会审议通过了《关于收购澳门诚兴银行的议案》，批准收购诚兴银行共119,900 股普通股股份，占诚兴银行的已发行股本总额的79.9333%。收购价格约为澳币46.8 亿元。工行分别于2008年1月14日及1月22日获得中国银监会及澳门金融管理局的批准，并于2008年1月28日完成交割手续。 收购澳门诚兴银行控股权将为工行在澳门银行业赢得领先的市场地位和规模并获 得广大客户群，从而使工行受益于澳门的快速经济增长。 工行于2007年12月27 日第一届董事会第三十次会议审议通过了《关于我行购买富通银行所持工银亚洲（工商银行子银行）股权和认股权证的议案》，批准工行购买富通银行所持有的工银亚洲100,913,330股普通股和11,212,592份认股权证，交易对价约为港币19.2亿元。截至2008年1月24日，该交易全部完成。