第6章商业银行中间业务.ppt

第6章 商业银行中间业务 第6章 中间业务管理 计划4学时，重点讲授： 中间业务特点与类型 担保与承诺类业务 银行卡业务 其他中间业务 中间业务的定价 国内银行的中间业务上升 银行的中间业务在2006年都获得了迅猛发展。 民生银行非利息净收入为10.09亿元，同比增长了75.46％；浦发银行收入8.92亿元，同比增长71.26%；而基数庞大的中国银行，在上市当年也实现了12.1%的增长，达到了270.1亿元。 民生银行非利息收入占营业收入比由2005年的3.55%上升至2006年的7.36%；浦发银行的中间业务净收益占比在2006年达到2.92%，同比提高了0.75个百分点。中国银行的非息收入占比也从前年的16.87%上升到18.14%。 国内银行的中间业务上升 三大国有银行2008年一季报，各行净手续费等中间业务收入增速引人注目：中行净手续费及佣金收入同比增长83％；工行净手续费及佣金收入同比增长86％，在营业收入中占比近16％，较上年同期提高4.1个百分点；建行中间业务收入占营业收入之比显著提高，手续费及佣金净收入在营业收入中占比增至16.5％。 2007年银行业机构利润结构 6.1 中间业务特点与类型6.1.1中间业务的含义 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。 《商业银行中间业务暂行规定》 2001.7.4 6.1.2中间业务的特点 中间业务具有不运用或不直接运用 自己的资金，以收取手续费的形式获 取收入，风险低的特点。 1. 表外性 2. 多样性 3. 风险差异性 6.1.3 中间业务的种类 巴塞尔委员会对表外业务分类 按照是否构成银行或有资产和或有债， 可以将表外业务分为两类＊＊ 2. 中国人民银行对中间业务分类 《商业银行中间业务暂行规定》将中间 业务分为九大类： 支付结算类、 银行卡业务 、代理类、 担保类、 承诺类、交易类、基金托管业 务 、咨询顾问类业务 、其它类。 3. 从产品定价和商业银行经营管理需 要，按照风险大小和是否含有期权期 货性质将中间业务分为3大类。 ＊无风险/低风险类中间业务 ＊不含期权期货性质风险类中间业务 ＊含期权期货性质风险类中间业务 2. 承诺类中间业务 是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。 6.4 其他中间业务 6.4.1 代理业务 指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用，是典型的中间业务 6.4.2 咨询顾问业务 指商业银行依靠自身在信息、人 才、信誉等方面的优势，转让、出售信 息，提供企业并购、财务顾问等服务， 并收取一定的服务费。主要有： 财务顾问、企业咨询、现金管理 6.4.3 基金托管业务 指有托管资格的商业银行接受基金 管理公司委托，安全保管基金的全 部资产，为所托管的基金办理基金 资金清算、款项划拨、会计核算、 基金估值、监督管理人投资运作。 1. 基金托管人必须是满足一定条件的商业银行设有专门的基金托管部；实收资本不少于80亿元人民币；有足够的熟悉托管业务的专职人员；具备保管基金资产的条件；具备安全、高效的清算交割能力。 2. 基金托管费是基金托管人为基金提供服务而向基金或基金公司收取的费用。通常按照基金资产净值的一定比例提取，逐日计算并累计，至每月月末支付给托管人。 6.4.4 交易类中间业务 指商业银行为满足客户保值或自身 风险管理等方面的需要，利用合适 的金融工具进行的资金交易活动。 银行在开展此项业务时不仅可以 获得差价或手续费收入，还可以吸 收到保证金存款。 2007年我国银行业资产证券化试点情况 6.5 租赁类中间业务 6.5.1 租赁概念 租赁是指以收取租金为条件让渡物件 使用权的经济行为，即由财产所有者 （出租人）按契约规定，将财产的使用 权转让给承租人使用，出租人对财产始 终保有所有权，承租人根据契约按期缴 纳一定租金给出租人的经济行为。 6.5.2 现代租赁 1.现代租赁是以融资为主要目的 的信用交易方式，发源于美国 2. 现代租赁的特征 6.6 中间业务产品的定价 在制定中间业务产品价格时，需要考虑八个目标：生存、利润、投资回报率、市场份额、现金流量、现状、产品质量及宣传银行形象。定价的高低直接影响银行中间业务产品的盈利水平。 6.6.1中间业务产品定价的影响因素 1.成本 人力成本 、物力成本 、风险成本 、 边际成本 2.目标利润，即银行确定的期望实现 的利润率